Combien de sécurité sociale obtiendrez-vous?

Si vous êtes un travailleur américain proche de la retraite, vous versez de l'argent dans le système de sécurité sociale par le biais de la paie ou de l'impôt sur l'emploi indépendant depuis des décennies. Il est possible que votre employeur et vous-même avez ensemble versé plus de 200 000 dollars dans le système en votre nom. Si vous incluez également la valeur temporelle de l'argent sur ces contributions, votre contribution totale au système pourrait être deux fois supérieure. Il est maintenant temps de tourner les tables et de déterminer ce que la Social Security Administration (SSA) vous doit.

Points clés à retenir

• Il existe quatre façons de déterminer vos prestations de sécurité sociale: Rendez-vous dans un bureau de la sécurité sociale pour obtenir un devis, créez un compte sur le site Web officiel de la sécurité sociale et utilisez ses calculatrices, laissez la SSA calculer vos prestations pour vous ou calculez vous-même vos prestations. .
• Faire les calculs pour vous-même implique de comprendre ce que sont AIME, NAWI, points de flexion, PIA et COLA, et de les appliquer.
• Si vous créez un modèle de vos prestations futures dans un tableur, utilisez un conseiller financier pour vérifier vos calculs et vous aider à décider à quel âge vous devriez prendre sa retraite.

Anticiper vos revenus de sécurité sociale

Deux faits sont connus: les prestations de sécurité sociale ne sont pas garanties et certains changements seront nécessaires pour que le système reste solvable à l’avenir, alors que des millions de baby-boomers prennent leur retraite et commencent à percevoir leurs prestations de sécurité sociale. Bien que ces faits ajoutent de l’incertitude, il est également vrai que la qualité de votre retraite dépend de votre planification - et vous devez commencer à planifier quelque part.

Un bon point de départ consiste à déterminer le montant des prestations de retraite auxquelles toutes vos années de cotisations de sécurité sociale vous donnent droit en vertu de la loi en vigueur. Il y a quatre façons de faire cela:

1. Vous pouvez vous rendre dans un bureau local de la sécurité sociale pour obtenir un enregistrement de vos revenus imposés de la sécurité sociale et une estimation des prestations de retraite (bien que cela ne tienne pas compte des revenus futurs ou d'autres changements pouvant avoir une incidence sur vos versements).
2. Vous pouvez visiter le site Web de la Sécurité sociale et utiliser l’un de ses calculateurs d’avantages en ligne pour déterminer l’estimation de votre retraite en fonction de vos revenus.
3. Vous pouvez attendre jusqu'à ce que vous décidiez de commencer à recevoir des prestations et laissez la SSA calculer le montant à votre place. Cependant, cela ne vous aide pas à planifier. Et bien que l'on puisse généralement compter sur le SSA pour déterminer les avantages avec précision, des erreurs peuvent être commises.
4. Vous pouvez calculer vos propres avantages à l'aide du processus pas à pas décrit dans cet article. Une fois que vous avez compris quelques concepts de base, ce n’est pas si difficile. L'un des avantages du calcul de vos propres avantages est que vous pouvez prendre des décisions et envisager des compromis, par exemple si vous pouvez vous permettre de prendre votre retraite plus tôt ou combien vous pouvez augmenter vos avantages en continuant de travailler.

Étape 1: Calibrez votre AIME

Une idée importante de la sécurité sociale est que les travailleurs peuvent continuer à toucher des prestations pour chaque dollar versé au système de retraite aussi longtemps qu'ils travaillent. Un conjoint qui ne travaille pas est admissible à la moitié des prestations du conjoint qui travaille; ainsi, chaque dollar supplémentaire gagné par un travailleur peut valoir en réalité 1, 5 fois les prestations.

Cette idée est intégrée dans la première étape, le calcul de votre revenu mensuel moyen indexé, ou AIME. Cela commence par la colonne de votre relevé de sécurité sociale qui indique "Vos revenus imposés de la sécurité sociale", année par année. Ensuite, vous multipliez les gains de chaque année par un facteur basé sur l'indice national des salaires moyen (NAWI) pour cette année. Cela ajuste efficacement les cotisations des années précédentes à l'inflation salariale, ce qui les rend plus comparables aux dernières années.

La Sécurité sociale publie chaque année un nouveau tableau des facteurs d'inflation salariale, basé sur l'actuel NAWI. Le tableau qui compte dans le calcul de vos prestations est celui publié dans l’année de vos 60 ans. Tout salaire gagné après l’âge de 60 ans peut augmenter vos prestations, mais un facteur de table de l’INFNA de 1, 0000 leur est attribué. inflation future des salaires. Le tableau ci-dessous aide à expliquer le calcul de l'AIME pour un travailleur né en 1953 qui envisage de prendre sa retraite en 2019 à 66 ans, à l'âge de la retraite complète (ou normal). Cela suppose que l'employé a travaillé de 1979 à 2018.

Figure 1.

Source: Administration de la sécurité sociale

La colonne 1 indique les gains annuels du travailleur soumis à l'impôt sur les salaires de la sécurité sociale. La colonne 2 montre les facteurs d'indice des salaires tels que publiés en 2019. La colonne 3 montre les gains annuels indexés (colonne 1 X colonne 2). Notez que le facteur d'indice est passé à 1, 0000 en 2013, année au cours de laquelle le travailleur a atteint l'âge de 60 ans, et qu'il reste à 1, 0000 sans aucune modification pour les années futures de revenus imposables. Si vous prévoyez de continuer à travailler après l'âge de 60 ans, projetez simplement vos gains imposables dans la colonne 1 et utilisez 1, 0000 dans la colonne 2 pour toutes les années à venir.

La figure 1 montre seulement un segment des gains du travailleur (2009-2018) sur une période de travail de 40 ans. (Le site Web de la Sécurité sociale contient un tableau complet.) La SSA effectue un calcul similaire pour toutes les années passées au cours desquelles des cotisations ont été versées. Ensuite, la moyenne de tous les revenus indexés des 35 années les plus riches (de la colonne 3 ci-dessus) est utilisée. Pour ce faire, additionnez simplement les 35 années les plus élevées et divisez par 35, ou pour obtenir les montants mensuels, prenez la somme et divisez par 420 (35 ans x 12 mois) pour obtenir votre AIME. Dans ce cas, les 35 années les plus rémunératrices précédentes totalisent 3 906 108 $, de sorte que l'AIME est calculé sur une valeur de 9 300 $.

Tous les salaires que vous gagnerez après 60 ans peuvent augmenter vos avantages, mais ils ne sont pas ajustés pour tenir compte de l’inflation future des salaires.

Étape 2: Modifiez vos avantages

L'étape suivante consiste à convertir votre AIME en un montant d'assurance principal (PIA) en le soumettant à un calcul appelé "points de courbure". La sécurité sociale est conçue comme un système d'assurance sociale "progressiste", ce qui signifie qu'il remplace une plus grande partie du salaire mensuel moyen des travailleurs à faible revenu que des travailleurs à revenu élevé. Les points de pliage implémentent ce biais par rapport à l'AIME de chaque travailleur.

Il y a deux points de courbure, et les deux sont ajustés pour l'inflation chaque année. Les points de pliage pertinents pour chaque travailleur sont ceux publiés l'année où il commence à avoir droit aux prestations (62 ans). Le calcul ci-dessous suppose que le travailleur a une AIME de 9 300 $ et est admissible à la retraite en 2015.

Figure 2. * Ces multiplicateurs - 90%, 32% et 15% - sont fixés par la loi et ne changent pas chaque année. Les points de flexion sont indexés sur l'inflation, mais uniquement jusqu'à 62 ans. La PIA est effectivement verrouillée à 62 ans.

Source: Administration de la sécurité sociale.

Étape 3: ajustements à la PIA

Dans notre exemple ci-dessus, les avantages du travailleur sont également augmentés des ajustements en fonction du coût de la vie (COLA) de 2015 à 2018. Ces COLA sont respectivement de 0, 0%, 0, 3%, 2, 0% et 2, 8%. L’EFVP qui en résulte est de 3 028, 13 $.

PIA détermine la prestation mensuelle de sécurité sociale qui sera perçue au cours de la première année de prestations par un travailleur qui débute ses prestations à l’âge de la retraite. L'âge de la retraite complète est de 66 ans pour les personnes nées entre 1943 et 1954; il augmente de deux mois par an pour les personnes nées après 1954 et atteint 67 ans pour les personnes nées en 1960 et par la suite. Un conjoint qui remplit les conditions requises pour figurer dans le dossier d'un travailleur recevra la moitié de l'EFVP du travailleur, à condition que celui-ci commence à recevoir des prestations à l'âge de la retraite.

Mais qu’en est-il du travailleur qui choisit de commencer à recevoir des prestations avant d’avoir atteint l’âge de la retraite »

La prestation de départ peut être augmentée ou réduite de façon permanente par rapport à la PIA calculée à 62 ans:

• Commencer tôt les prestations . Les prestations peuvent commencer dès l'âge de 62 ans, mais elles sont réduites de manière permanente tous les mois entre le début des prestations et l'âge de la retraite.
• Retarder les prestations au-delà de l'âge de la retraite. Les crédits de retraite différés peuvent augmenter de façon permanente les prestations et sont attribués pour chaque mois entre l'âge de la retraite et le début des prestations.
• Commencer tôt et continuer à travailler . Si vous commencez à recevoir des prestations avant l'âge de la retraite et que vous continuez à travailler, le SSA peut déduire la partie de vos prestations qui dépasse un seuil. Cependant, ces déductions ne sont pas permanentes. Lorsque vous atteignez l'âge de la retraite, la SSA recalcule vos prestations et crédite toutes les retenues retenues.
• Continuer à travailler, période. Même si vous ne commencez pas tôt à recevoir des prestations, vous pouvez les augmenter en continuant à travailler jusqu'à tout âge. Toute année au cours de laquelle vos gains indexés sont supérieurs à l’une de vos 35 années les plus élevées précédentes augmentera vos prestations. Toutefois, après 60 ans, vous ne recevrez pas d'indexation des salaires et après 62 ans, vous ne recevrez pas d'indexation du point d'inflexion.

Les quatre points sont liés au début de vos prestations de sécurité sociale. Gardez à l'esprit qu'une fois que vos prestations commencent, elles seront augmentées annuellement pour le COLA. Si vous commencez à recevoir des prestations à 66 ans, votre PIA (déterminée à 62 ans) augmente automatiquement avec les COLA applicables à partir des années où vous atteignez l'âge de 63 à 66 ans.

Alors, à quoi sert ce calcul?

Si vous avez environ 50 ans et que vous approchez de la retraite, vous pouvez créer un modèle utile de vos prestations futures. Cela fonctionne mieux dans un tableur Microsoft Excel, comme suit:

• À l'aide d'une déclaration de sécurité sociale récente, répertoriez dans la feuille de calcul la colonne A vos revenus imposables de la sécurité sociale année par année.
• Indiquez dans la colonne B les derniers facteurs d'ajustement de l'IPFNA publiés (année par année) publiés par la SSA.
• Multipliez les colonnes A et B et exportez le résultat dans la colonne C.
• Identifiez dans la colonne D les 35 valeurs les plus élevées de la colonne C. Additionnez-les et divisez la somme par 420 (420 mois sur 35 ans). Cela se rapprochera de votre AIME.
• Utilisez les derniers points de pliage publiés pour convertir votre AIME en un PIA.

Vous pouvez également indiquer des valeurs hypothétiques pour les revenus imposables de la sécurité sociale imposables dans les années à venir jusqu'à ce que vous envisagiez de cesser de travailler. Par prudence, utilisez un facteur d’ajustement de l’INFNA de 1, 0 dans la colonne B pour toutes les années à venir.

Un conseiller financier qui comprend parfaitement ce processus peut vous aider à vérifier vos calculs, à vous indiquer quand commencer à recevoir des prestations de la sécurité sociale et à estimer les prestations futures que vous pouvez espérer recevoir.

Le résultat final

La compréhension de ce processus peut vous permettre d’avoir une confiance accrue dans le fait que vos prestations sont relativement sûres, quelles que soient les actions futures prises par le Congrès pour remédier aux insuffisances de la sécurité sociale. La SSA a investi de vastes ressources dans les enregistrements, les systèmes et les logiciels nécessaires pour effectuer ces calculs pour des millions d'Américains. Comme vous pouvez le constater, les prestations minimales deviennent "bloquées" sur la base de calculs effectués entre 60 et 62 ans. Ainsi, une fois que vous entrez dans cette tranche d'âge, vous risquez d'être moins vulnérable à toute modification apportée au système à l'avenir.