Récolte des pertes fiscales du Robo-conseiller
La récupération des pertes fiscales des Robo-conseillers est la vente automatisée des titres d'un portefeuille dans le but délibérément de subir des pertes pour compenser les gains en capital ou les revenus imposables au sein de nombreuses plateformes de Robo-conseillers. Robo-Advisor est une plate-forme d'investissement automatisée offrant des coûts minimes et un minimum minimal grâce à l'utilisation d'algorithmes permettant une implication humaine minimale. La collecte des pertes fiscales est un programme qui vise à aider les investisseurs à payer le moins d'impôts possibles sur des comptes non protégés de l'impôt, conformément aux directives de l'IRS.
Points clés à retenir
- De nos jours, de nombreux robo-conseillers proposent la collecte des pertes d’impôts en tant que service standard.
- La collecte des pertes fiscales consiste à vendre des titres à perte pour compenser un passif d’impôt sur les gains en capital.
- Cette stratégie est généralement utilisée pour limiter la comptabilisation des gains en capital à court terme.
- Les conseillers en robotique étant des systèmes automatisés peu coûteux, ils peuvent exécuter ce processus de manière beaucoup plus efficace et sans erreur par rapport à un humain qui tente de récupérer des pertes fiscales.
Comprendre la collecte des pertes fiscales Rob-Advisor
Les technologies émergentes dans le secteur financier, communément appelées fintech, ont permis d’évaluer facilement les services et produits financiers à moindre coût grâce à des plateformes d’investissement utilisant des technologies intelligentes. Ces plateformes, appelées robo-conseillers, construisent des portefeuilles personnalisés pour les utilisateurs, puis contrôlent et rééquilibrent périodiquement les portefeuilles pour des frais de gestion peu élevés et abordables. La récupération des pertes fiscales est l’un des nombreux services offerts par certains robo-conseillers par l’intermédiaire de leurs systèmes.
La collecte des pertes fiscales est une stratégie délibérée selon laquelle toute perte résultant de la vente d'un titre dans un compte imposable est utilisée pour compenser un gain en capital ou un revenu imposable, réduisant ainsi l'impôt payé. Un investisseur qui réalise un gain en capital de 15 000 dollars et qui se situe dans la tranche d'imposition la plus élevée devra payer 20%, soit 3 000 dollars, au gouvernement. Mais s'il vend le titre XYZ pour une perte de 7 000 $, son gain en capital net aux fins de l'impôt sera de 15 000 $ - 7 000 $ = 8 000 $, ce qui signifie qu'il n'aura à payer que 1 600 $ en impôt sur les gains en capital. (La règle de vente-lavage de l'IRS empêche l'investisseur de racheter XYZ ou un titre essentiellement identique à XYZ dans les 30 jours suivant sa date de vente, bien que la définition du terme «sensiblement identique» semble être vague.) Un investisseur qui veut pour conserver une exposition à XYZ, il serait peut-être préférable d’acheter un fonds commun de placement ou un ETF qui suit le secteur dans lequel XYZ exerce ses activités.
Tous les investisseurs ne bénéficient pas de la collecte des pertes fiscales! Assurez-vous d'examiner votre revenu et votre situation fiscale avant de le choisir sur votre robo-conseiller.
Réaliser une perte de recettes fiscales peut être fastidieux, compliqué et coûteux pour l'investisseur moyen. C'est pourquoi plusieurs conseillers en robotique ont inclus cette stratégie à valeur ajoutée dans leurs services. Les robo-conseillers créent et gèrent généralement des portefeuilles d’actifs personnalisés à l’aide de FNB. Les plates-formes de Robo-investissement disposent d'un algorithme qui intègre des règles de calcul telles que la règle de vente-lavage IRS à 30 jours. Lorsqu'un gain réalisé est réalisé, le système vendra un investissement perdant pour compenser le gain, mais ne pourra pas racheter le même titre en raison de l'algorithme.
Exemple de rééquilibrage
Les plates-formes de Robo-investissement ont des métriques automatisées en place pour garantir que le portefeuille d'un investisseur reste toujours équilibré. Après la vente, afin de maintenir l'équilibre du portefeuille ou de maintenir une exposition au même secteur, le système achètera un autre FNB pour remplacer celui vendu. Par exemple, Wealthfront, un robo-conseiller offrant des services de recouvrement des impôts, vendrait le FNB Vanguard Total Stock Market pour compenser une perte, puis achèterait le FNB Dow Jones Broad US Market. Étant donné que les deux sont positivement corrélés et offrent la même exposition, Wealthfront est en mesure de maintenir la répartition optimale risque-rendement du portefeuille sans enfreindre les règles de l'IRS sur des investissements essentiellement similaires. Après la période de vente de lavage de 30 jours, le FNB initial peut être acheté de nouveau.
Dans notre exemple de sécurité XYZ ci-dessus, considérons un scénario dans lequel les valeurs de gains et de pertes sont commutées. Si l'investisseur réalise un gain en capital de 7 000 $ et une perte en capital de 15 000 $, vous pouvez utiliser 7 000 $ de la perte en capital pour compenser totalement le gain en capital et le ramener à 0 $. La valeur restante de 8 000 $ de la perte en capital peut être utilisée pour réduire le revenu ordinaire de l'investisseur aux fins de l'impôt. L'IRS stipule que seule une perte en capital maximale de 3 000 $ peut être déduite du revenu ordinaire au cours d'une année donnée. Donc, 68 000 $ - 3 000 $ = 65 000 $ est la valeur que l'investisseur sera imposé comme un revenu ordinaire. Les 5 000 $ restants peuvent être reportés et appliqués au revenu ordinaire du particulier les années suivantes.
Perte d'impôt et gains en capital
Un investisseur peut être soumis à deux taux d’imposition différents sur les gains en capital, en fonction de la durée de détention de son investissement. Un investissement à long terme, c’est-à-dire un investissement détenu pendant plus de 365 jours, aura un taux maximum de 20% appliqué à toute plus-value si l’investisseur se situe dans la tranche d’imposition la plus élevée. Pour ce même investisseur, l’impôt sur les gains en capital sur un placement à court terme vendu en moins de 365 jours sera identique à son taux d’imposition sur le revenu de 37% à compter de 2018, en baisse par rapport au taux de la tranche d’imposition la plus élevée précédemment de 39, 6 %. Avec les plateformes de conseil en robotique comme Betterment, les investisseurs ne sont jamais exposés à des gains en capital à court terme car tous les gains en capital sont poussés à un taux d'imposition inférieur. Il est également possible pour un investisseur Robo d'éviter de manière permanente les impôts sur ses gains, car la plate-forme Betterment Robo fournit des conseils sur l'utilisation de ces gains comme don de bienfaisance ou comme cadeau à un parent.
Récolte avec perte d'impôt de Robo-Conseiller contre Récolte avec perte d'impôt de personne
Alors que de nombreux conseillers financiers traditionnels génèrent une perte d’impôts une fois par an en raison de la lenteur du processus et de la pénibilité de leur travail, les conseillers en robotique peuvent exécuter ces processus quotidiennement sans intervention humaine. Un conseiller financier ne peut identifier les nombreuses opportunités de récupération de pertes fiscales disponibles dans plusieurs portefeuilles. D'autre part, un robo-conseiller est généralement sur le qui-vive en période de ralentissement des marchés pour tirer parti des opportunités de récolte de pertes fiscales qui se présentent. Wealthfront et Betterment ont toutes deux déclaré que leurs plateformes robotiques automatisées pouvaient générer un rendement annuel supplémentaire de 0, 77% à 1, 55% pour leurs investisseurs.
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