Règle de 78
La règle de 78 est une méthode utilisée par certains prêteurs pour calculer les intérêts débiteurs d’un prêt. La règle de 78 impose à l'emprunteur de payer une plus grande partie des intérêts au début d'un cycle de prêt, ce qui réduit les économies potentielles pour l'emprunteur qui souhaite rembourser son prêt.
Comprendre la règle de 78
La règle de 78 accorde un poids plus important aux mois de la première partie du cycle de prêt d'un emprunteur lors du calcul des intérêts, ce qui augmente les bénéfices pour le prêteur. Ce type d'échéancier de calcul des intérêts est principalement utilisé pour les prêts non renouvelables à taux fixe. La règle de 78 est une considération importante pour les emprunteurs qui ont potentiellement l'intention de rembourser leur prêt plus tôt.
Il est important pour les emprunteurs qui ont l’intention de rembourser un prêt d’avancer, la règle de 78 stipule que l’emprunteur doit payer une plus grande partie du taux d’intérêt au début du cycle du prêt, ce qui signifie que l’emprunteur paiera plus qu’il ne le ferait avec un prêt régulier.
Calcul de la règle des intérêts sur prêt 78
La méthode de la règle de 78 relative aux intérêts sur emprunt est plus complexe qu’un emprunt simple à taux annuel effectif moyen (APR). Dans les deux types de prêt, toutefois, l'emprunteur paiera le même montant d'intérêts sur le prêt s'il effectue des paiements pour le cycle complet du prêt sans paiement anticipé.
La méthode de la règle de 78 donne un poids supplémentaire aux mois du cycle précédent d'un prêt. Il est souvent utilisé par les prêteurs à tempérament à court terme qui octroient des prêts aux emprunteurs à risque.
Dans le cas d'un prêt de 12 mois, un prêteur additionnerait le nombre de chiffres sur 12 mois selon le calcul suivant:
- 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 = 78
Pour un prêt d'un an, le nombre total de chiffres est égal à 78, ce qui explique le terme règle de 78. Pour un prêt de deux ans, la somme totale des chiffres serait de 300.
Une fois la somme des mois calculée, le prêteur pondère ensuite les versements d’intérêts dans l’ordre inverse, en appliquant un poids supérieur aux mois précédents. Pour un prêt d'un an, le facteur de pondération serait 12/78 du total des intérêts le premier mois, 11/78 le deuxième mois, 10/78 le troisième mois, etc. Pour un prêt de deux ans, le facteur de pondération serait 24/300 le premier mois, 23/300 le deuxième mois, 22/300 le troisième mois, etc.
Règle de 78 contre intérêt simple
Lors du remboursement d'un emprunt, les remboursements sont composés de deux parties: le principal et les intérêts facturés. La règle de 78 pondère les paiements antérieurs avec plus d'intérêts que les paiements ultérieurs. Si le prêt n'est pas résilié ni payé d'avance par anticipation, le total des intérêts payés entre les intérêts simples et la règle de 78 sera égal. Toutefois, comme la règle de 78 pondère les paiements antérieurs avec plus d'intérêts que la méthode de l'intérêt simple, le remboursement anticipé d'un prêt aura pour conséquence que l'emprunteur paiera un peu plus d'intérêts dans l'ensemble.
Points clés à retenir
- La règle de 78 est une méthode utilisée par certains prêteurs pour calculer les intérêts débiteurs d’un prêt.
- La règle de 78 attribue des intérêts pré-calculés qui favorisent le prêteur par rapport à l'emprunteur pour les emprunts à court terme ou en cas de remboursement anticipé de l'emprunt.
- La méthode de la règle de 78 ajoute du poids aux mois du cycle précédent d'un prêt, de sorte qu'une plus grande partie des intérêts est payée plus tôt.
La différence d'économies entre le remboursement anticipé sur un prêt selon la règle de 78 et un prêt à intérêt simple n'est pas substantielle dans le cas d'un prêt à court terme. Par exemple, un emprunteur bénéficiant d'un prêt de 10 000 USD sur deux ans à un taux fixe de 5% paierait un intérêt total de 529, 13 USD sur l'ensemble du cycle de prêt à la fois pour un prêt à la règle de 78 et à intérêt simple.
Au cours du premier mois du prêt selon la règle de 78, l’emprunteur paierait 42, 33 $. Au cours du premier mois d'un prêt à intérêt simple, l'intérêt est calculé en tant que pourcentage du principal impayé et l'emprunteur paierait 41, 67 $. Un emprunteur qui souhaite rembourser le prêt après 12 mois serait tenu de verser 5 124, 71 USD pour le prêt à intérêt simple et 5 126, 98 USD pour le prêt conforme à la règle de 78 ans.
En bref: en 1992, la législation rendait ce type de financement illégal pour les prêts aux États-Unis d'une durée supérieure à 61 mois.
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