Principal » bancaire » Effet du marché boursier sur les prestations de sécurité sociale

Effet du marché boursier sur les prestations de sécurité sociale

bancaire : Effet du marché boursier sur les prestations de sécurité sociale

La relation entre le marché boursier et votre vérification mensuelle de la sécurité sociale devrait vous préoccuper. Dans certaines situations limitées, des gains de placement importants sur le marché peuvent réduire vos avantages ou les rendre imposables. Comme la plupart des conseils en matière de placement, une planification minutieuse et une compréhension approfondie des règles vous aident à faire en sorte que vos chèques de prestations ne diminuent pas.

Points clés à retenir

  • La sécurité sociale n'investit aucun de ses fonds en bourse.
  • Un marché boursier en plein essor pourrait augmenter les revenus de votre portefeuille de retraite et rendre vos prestations de sécurité sociale imposables, les réduisant ainsi.
  • Si vous commencez à prendre la sécurité sociale avant l'âge de la retraite et que vous exercez des options d'achat d'actions non qualifiées, vos avantages pourraient être réduits.

Comment les prestations de sécurité sociale sont générées

Tout d'abord, quelques bases. Vos prestations sont prélevées sur les réserves du fonds de sécurité sociale. L’argent dans le fonds d’affectation spéciale (qui comprend en fait deux fonds: le fonds en fiducie de l’assurance vieillesse et survivants et le fonds en fiducie de l’assurance invalidité) provient des charges sociales perçues auprès des travailleurs et des employeurs (vous vous rappelez que la catégorie marquée «Déductions FICA») talon de paie). Les personnes qui travaillent à leur compte contribuent également, sous forme d’impôt sur le travail indépendant. Vos prestations sont donc financées par les contributions des personnes actives, ainsi que par les revenus de placement générés par ces contributions et par l'impôt fédéral sur le revenu.

Toutefois, le Fonds de dépense de sécurité sociale n’a pas de lien direct avec le marché boursier. Les fonds laissés après le paiement de toutes les prestations sont investis quotidiennement dans des obligations d'État à émission spéciale. Elles ressemblent aux obligations du Trésor américain, à la différence qu’elles ne négocient pas en public. Ces obligations portant intérêt sont une forme de reconnaissance de dette à payer à partir des futurs reçus fiscaux FICA.

Scénarios axés sur les stocks

Vos prestations individuelles de sécurité sociale sont déterminées de la même manière qu'un régime de retraite à prestations définies. Le montant que vous recevez dépend en partie de la durée de votre travail et de votre salaire au cours de votre vie. Aucun des calculs servant à déterminer vos prestations n'a de lien avec le marché boursier, le marché obligataire ou le taux d'intérêt préférentiel.

Cependant, il existe un moyen par lequel le marché boursier pourrait affecter vos prestations de sécurité sociale. Ce scénario se présenterait si vous décidiez de commencer à recevoir ces avantages avant l’âge de la retraite et d’exercer simultanément des options d’achat d’actions des employés non qualifiés. Le profit généré par l'exercice de ces options est considéré comme un travail ou un revenu gagné. Si votre revenu de travail total pour l'année, y compris les bénéfices tirés de la vente des OSN, dépasse la limite légale, vos prestations seront réduites de 1 USD pour chaque tranche de 2 USD dépassant la limite.

Cela ne s'applique toutefois qu'aux OSN. Les bénéfices tirés d'options d'achat d'actions achetées sur le marché libre ou d'options d'achat d'actions incitatives octroyées par l'employeur (ISO) sont considérés comme des gains en capital et non comme une rémunération gagnée. En tant que tels, ils n’affectent pas vos avantages, tant que vous avez conservé ces options pendant au moins un an.

Conséquences fiscales

Une fois que vous atteignez l’âge de la retraite, aucun revenu, quelle que soit sa source, n’affecte le montant de vos prestations de sécurité sociale. Toutefois, si, à tout âge, votre revenu déclarable total (y compris les paiements d'intérêts, les dividendes, les options d'achat d'actions, les gains en capital et tout autre élément lié aux investissements) dépasse un certain montant, une partie de vos prestations de sécurité sociale peut être considérée comme imposable. Donc, paradoxalement, une bonne année pour le marché et votre portefeuille pourrait effectivement réduire vos avantages, en leur imposant des taxes.

D'autres facteurs, notamment l'âge auquel vous commencez à percevoir des prestations, vos antécédents de travail et tout revenu supplémentaire que vous recevez tout en percevant des prestations peuvent affecter directement ou indirectement vos résultats nets de la Sécurité sociale. Si vous recevez une pension gouvernementale, vos prestations pourraient être réduites par le biais de la compensation de pension gouvernementale (GPO) ou de la disposition d'élimination des bénéfices exceptionnels (WEP).

Si les propositions aboutissent et permettent au gouvernement ou à des employés individuels d’investir des fonds de la Sécurité sociale sur les marchés des actions, la performance des marchés boursiers aura très certainement une incidence sur vos avantages.

Une proposition modeste

Fondamentalement, l'exposition de la sécurité sociale (et la vôtre en tant que bénéficiaire d'avantages) au marché boursier est assez limitée. Ironiquement, cela pourrait changer.

La crise du financement bien connue et très médiatisée qui entoure le Fonds de sécurité sociale - la crainte d'une faillite de la sécurité sociale, en particulier du fait que la majeure partie de la génération des baby-boomers prend sa retraite et commence à collecter - a suscité de nombreuses discussions pour trouver de meilleurs moyens financer le programme. Une suggestion consiste à investir tout ou partie du fonds fiduciaire de la sécurité sociale sur les marchés des actions. Un autre plaide pour permettre aux travailleurs individuels d’investir tout ou partie de leurs contributions au FICA dans des instruments de leur choix.

Certains observateurs insistent sur le fait qu'il est temps que la sécurité sociale investisse sur le marché - ou autorise les employés à le faire - et tire parti des taux de rendement plus élevés possibles, mais avertissent que la participation au marché boursier ne changerait rien et pourrait, en fait, insérer un élément de danger dans le cas où le marché s'effondrerait ou entrerait dans une période d'ours prolongée. Vraisemblablement, le fonds fiduciaire serait un investisseur prudent, optant pour les actions de premier ordre les plus sûres, mais un certain degré de risque existe toujours lorsqu’il investit dans des actions.

Le résultat final

Si vous craignez que la chute des marchés boursiers puisse affecter vos prestations de sécurité sociale, la réponse courte est non. Pour l'essentiel, il est juste de dire que la performance du marché boursier n'a pas d'impact direct sur vos prestations de sécurité sociale.

Si le Fonds fiduciaire de la sécurité sociale commençait à investir dans le marché boursier ou à permettre aux travailleurs de le faire avec leurs cotisations, il ne ferait aucun doute que les résultats du marché - bons ou mauvais - avoir un effet direct sur les prestations de sécurité sociale. Bien que cela ne soit pas prévu, cette possibilité peut vous rappeler (comme si vous en aviez besoin) que vous devriez également avoir votre propre compte de retraite personnel et ne pas compter uniquement sur un gabarit gouvernemental.

Comparaison des comptes d'investissement Nom du fournisseur Description Divulgation par l'annonceur × Les offres figurant dans ce tableau proviennent de partenariats avec lesquels Investopedia reçoit une rémunération.
Recommandé
Laissez Vos Commentaires