11 choses que vous ignorez peut-être sur votre IRA

L'une des caractéristiques les plus importantes de votre compte de retraite individuel (IRA) est qu'il s'agit d'un compte "individuel". Vous pouvez personnaliser vos dépôts et effectuer des retraits quand vous le souhaitez, et vous êtes responsable du paiement de l'impôt sur les distributions. Vous pouvez même contrôler ce qui lui arrive après votre mort. Voulez-vous profiter de tout ce que votre IRA a à offrir? Poursuivez votre lecture pour découvrir certaines fonctionnalités peu connues qui vous aideront à tirer le meilleur parti de vos contributions.

Points clés à retenir

• Vous pouvez avoir plusieurs IRA traditionnels et Roth, mais vos contributions totales (en espèces) ne peuvent pas dépasser le maximum annuel (6 000 USD en 2019 ou 7 000 USD si vous avez 50 ans ou plus) et vos options d'investissement peuvent être limitées par l'IRS.
• Les pertes IRA et les frais IRA peuvent être déductibles des impôts.
• Les RMD doivent provenir des IRA traditionnels une fois que vous atteignez l’âge de 70 ans et demi, mais ils ne doivent pas nécessairement être retirés de tous vos comptes IRA.
• Vous pouvez transférer un compte IRA d'une institution financière à une autre via un transfert ou un roulement; une option: faire gérer votre compte par un courtier.
• Un bénéficiaire de conjoint (mais pas de non-conjoint) peut revendiquer un IRA hérité, lui verser de nouvelles contributions, et contrôler les distributions.
• Toute personne ayant un revenu gagné et âgée de moins de 70 ans peut contribuer à un IRA traditionnel; pour un Roth IRA, il n'y a pas de limite d'âge supérieure.

1. C'est bien d'avoir plus d'un IRA

Il est possible de se retrouver avec plusieurs IRA pour plusieurs raisons. Voici des exemples:

• Vous aviez un Roth IRA existant, puis vous avez transformé un ancien 401 en un IRA traditionnel.
• Votre revenu brut ajusté (AGI) a tellement augmenté que vous n'étiez plus éligible à contribuer à votre Roth IRA, vous avez donc ouvert un IRA traditionnel.
• Vous avez hérité d'un IRA et vous en aviez déjà un.
• Vous avez maintenu votre Roth IRA et ouvert un IRA traditionnel pour profiter des déductions fiscales.

Contribuez à autant d'IRA que vous le souhaitez, mais le total que vous pouvez déposer dans tous les IRA est limité au maximum annuel. La contribution annuelle maximale pour 2019 est de 6 000 $ (ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus). Ainsi, si Bob, âgé de 42 ans, dépose 2 000 $ dans son IRA traditionnel, il ne peut pas verser plus de 4 000 $ sur son compte Roth au cours de la même année.

2. Les contributions aux IRA ordinaires doivent être en espèces

Lorsque vous effectuez votre contribution régulière à votre IRA pour l'année, vous devez le faire en espèces. Cette limitation ne s'applique pas à la distribution de titres qui sont reconduits, ceux-ci devant généralement être reconduits en nature.

3. Les pertes peuvent être déductibles des impôts

L'un des principaux avantages d'un compte IRA est la possibilité de reporter l'impôt sur les gains et les revenus de placements. Vous ne pouvez pas utiliser les pertes au sein de l'IRA pour compenser les gains, mais si vous distribuez le solde total de votre IRA traditionnel et que le montant est inférieur à votre base dans le compte, vous pouvez déduire cette perte.

Plus spécifiquement, l’IRS vous permet de déduire les pertes d’un IRA traditionnel avec les mises en garde suivantes:

• Lorsque vous avez complètement retiré tous les fonds de vos IRA traditionnels, SEP et SIMPLE au cours de l’année et que le montant total de la base est inférieur au montant total distribué et
• Après avoir combiné la perte avec d’autres déductions diverses, vous ne pouvez déduire que le montant de la perte qui dépasse 2% de votre AGI.

"La même règle s'applique aux Roth IRA", déclare Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, président et chef de la planification, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Virginie. "Une fois que tous les Roth IRA sont vidés, tous les fonds distribués ... vous pouvez déduire les pertes jusqu'à concurrence du montant en dollars de vos contributions (base). "

4. Vous n'êtes pas obligé de prendre des DMR de toutes vos IRA

Les propriétaires d'IRA traditionnels doivent commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) au plus tard le 1er avril de l'année après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi. Le montant minimum distribué est basé sur le solde du compte au 31 décembre de l'année précédente et sur l'espérance de vie du titulaire. Par la suite, le DMA doit être retiré.

Si vous avez plusieurs IRA traditionnels, vous n'êtes pas obligé de prendre les DMR de chacun d'eux. Vous pouvez combiner les montants totaux de DMA pour chacun de vos IRA et prendre le total d'un IRA ou d'une combinaison d'IRA. Vous préférerez peut-être, par exemple, liquider les investissements dans un IRA par rapport aux investissements dans un autre.

5. Des règles différentes régissent les bénéficiaires des conjoints et des non-conjoints

L'un des avantages de posséder un IRA est la possibilité de transférer des fonds directement aux bénéficiaires sans passer par l'homologation. Les bénéficiaires de conjoint peuvent revendiquer des IRA hérités, ce qui leur permet de faire de nouvelles contributions à l'IRA hérité et de contrôler les distributions.

"Un conjoint a beaucoup d'options lorsqu'il hérite d'un IRA", a déclaré Jillian Nel, CFP®, CDFA, directrice de la planification financière, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. "Ils peuvent en faire leur propre IRA, ou un IRA désigné par le bénéficiaire. Ce dernier cas surviendrait si le conjoint est âgé de moins de 59 ans et doit retirer de l'argent pour quelque raison que ce soit. Un compte bénéficiaire éviterait la pénalité de 10% due sur les distributions de l'IRA aux propriétaires de moins de 59 ans et demi ".

Les bénéficiaires non mariés ne peuvent pas traiter les IRA hérités comme les leurs. Ils ne peuvent pas en ajouter, et ils doivent complètement liquider le compte dans les cinq ans suivant le décès du propriétaire ou répartir les montants sur leur espérance de vie. En règle générale, les options de distribution disponibles dépendent de l'âge auquel le propriétaire de l'IRA décède. Gardez cela à l'esprit si vous envisagez de laisser les actifs de l'IRA à vos enfants ou petits-enfants.

6. Vous pouvez transférer ou transférer votre IRA

Il est courant que des personnes déplacent leurs comptes d’une institution financière à une autre. Si vous décidez simplement de conserver le même type de compte IRA auprès d'une autre société, vous pouvez déplacer les actifs sous forme de transfert ou de roulement.

Avec un transfert, les actifs sont livrés directement d'une institution financière à l'autre et les transactions ne sont pas déclarées à l'IRS. "Lorsque vous transférez des fonds dans votre IRA, vous pouvez effectuer un transfert direct d'une institution financière à une autre, plusieurs fois par an. Sachez que chaque entreprise peut avoir des frais d'établissement de compte et de clôture ainsi que des frais annuels, alors soyez consciente de ces frais lors de changements d’entreprise », déclare Rebecca Dawson, conseillère financière à Los Angeles, Californie.

Un roulement implique une distribution des actifs à vous-même et son montant dans les 60 jours. "Lorsqu'un régime de retraite collectif tel qu'un régime 401 (k) est intégré à un IRA, si le roulement est effectué correctement, il peut conserver certains des avantages du régime 401 (k). C'est pourquoi il peut être judicieux de 401 (k) en un IRA de roulement plutôt qu’un IRA contributif », déclare Kirk Chisholm, gestionnaire de patrimoine au Innovative Advisory Group de Lexington, Massachusetts.

Vous pourrez peut-être transférer vos actifs IRA dans un plan 401 (k), mais le plan doit le permettre et déterminer si le roulement peut être effectué en un roulement sur 60 jours ou si les fonds doivent être versés directement au plan. .

7. Vous pouvez être en mesure de déduire les frais IRA de vos impôts

Les sociétés de services financiers peuvent facturer des frais annuels en plus des frais de transaction pour l’achat ou la vente de placements. En outre, ils peuvent facturer des frais administratifs que vous pouvez déduire à l’aide de l’Annexe 1040 (Annexe A). La question de savoir si les frais sont déductibles dépend du fait qu’ils soient payés avec des fonds de votre IRA ou avec des fonds extérieurs à votre IRA.

8. Votre IRA peut être une rente

Votre rente peut fonctionner selon les mêmes règles qu'un IRA si le véhicule de financement est une rente de retraite individuelle. L'un des avantages est que les polices de rente ont été conçues pour procurer un revenu de retraite à vie.

9. Les comptes IRA peuvent être gérés

Les comptes de courtage vous permettent d’autoriser par écrit votre conseiller financier à prendre des décisions de placement et des transactions de routine sans vous en informer au préalable. Souvent, des frais fixes sont facturés pour la gestion du compte. Ce type d'activité est autorisé pour les IRA, à condition que votre courtier ait passé un accord avec vous pour autoriser de telles actions.

"Je suis un ardent défenseur d'une gestion professionnelle des grands comptes IRA. Un conseiller en investissement de qualité peut constituer un portefeuille personnalisé à faible coût et en assurer le suivi en fonction des changements nécessaires. Il peut s'appuyer sur des milliers d'options de placement éprouvées et s'ajuster à l'évolution de votre situation. »Dan Danford, CFP®, Centre d’investissement familial, St. Joseph, Mo.« En tant que professionnel, j’ai peur que les retraités aient un portefeuille important et cherchent à économiser de l’argent en faisant cavalier seul. . J'ai trop souvent vu de mauvais résultats. Pour la plupart des gens, c'est sage et insensé.

10. Les options d'investissement peuvent être limitées

L'IRS limite les types d'investissement pouvant être détenus dans un IRA, mais votre institution financière peut avoir des restrictions d'actifs supplémentaires. L'IRS autorise certaines pièces d'or et d'argent, par exemple, mais la plupart des institutions financières ne le feront pas. De même, certaines sociétés de fonds communs de placement ne permettent pas que des actions individuelles soient détenues dans leurs IRA.

11. L'âge n'est qu'un nombre, principalement

Toute personne âgée de moins de 70 ans et demi touchée un salaire, des pourboires ou un salaire horaire pour son travail (revenu gagné) peut contribuer à un IRA traditionnel, y compris pour les mineurs. Cela signifie que vos enfants peuvent commencer à économiser pour la retraite dès leur premier emploi. Un IRA est une excellente option pour les enfants qui gagnent plus que ce qu’ils ont l’intention de dépenser, car il permet une épargne à long terme avec impôt différé.

" Lorsque vous commencez à investir, votre investissement dépasse le montant que vous investissez", déclare Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Stratégies, LLC, Phoenix, Arizona. "Si vous avez gagné un revenu, commencez un IRA, est une excellente idée. Elle peut avoir un impact significatif sur votre épargne-retraite en exploitant le pouvoir de l'intérêt composé. "

La pénalité fiscale pour les distributions anticipées encouragera vos enfants à différer les retraits des distributions de l'IRA tout en leur offrant la possibilité d'utiliser des fonds pour les études collégiales ou jusqu'à 10 000 $ pour l'achat de leur première maison sans pénalité. Il enseigne également à vos enfants la valeur d'investir dès le plus jeune âge.

Les personnes âgées peuvent continuer à contribuer aux comptes Roth IRA aussi longtemps qu’elles ont un revenu. C’est un excellent compte pour de l’argent qui passera éventuellement en héritage. Cependant, une fois que vous avez atteint l'âge de 70 ans et demi, vous ne pouvez plus verser de contributions régulières de l'IRA aux IRA traditionnels.

Le résultat final

Les comptes de retraite individuels ont des flexibilités intégrées. Comprendre le fonctionnement des différentes fonctionnalités peut vous aider à adapter votre épargne-retraite à vos besoins. Si vous recherchez plus d'informations sur les points de départ, recherchez les meilleurs courtiers pour les IRA.