Lettre de crédit
Une lettre de crédit, ou "lettre de crédit", est une lettre d'une banque garantissant que le paiement d'un acheteur à un vendeur sera reçu à temps et pour le montant correct. Si l'acheteur n'est pas en mesure d'effectuer un paiement sur l'achat, la banque sera tenue de couvrir le montant total ou le montant restant de l'achat. Il peut être offert comme une installation.
En raison de la nature des transactions internationales, notamment de la distance, des lois différentes dans chaque pays et de la difficulté à connaître chaque partie personnellement, l'utilisation de lettres de crédit est devenue un aspect très important du commerce international.
Points clés à retenir
- Une lettre de crédit est une lettre d'une banque garantissant que le paiement d'un acheteur à un vendeur sera reçu à temps et pour le montant correct.
- Il existe plusieurs types de lettres de crédit, dont une pour les voyageurs.
- Les banques perçoivent des frais pour un service de lettres de crédit, généralement un pourcentage de la taille de la lettre de crédit.
Comment fonctionne une lettre de crédit
Comme une lettre de crédit est généralement un instrument négociable, la banque émettrice paie le bénéficiaire ou toute banque désignée par le bénéficiaire. Si une lettre de crédit est transférable, le bénéficiaire peut céder le droit de tirer à une autre entité, telle qu'une société mère ou un tiers.
Les banques exigent généralement un nantissement de titres ou d'espèces en garantie de l'émission d'une lettre de crédit.
Les banques perçoivent également des frais de service, généralement un pourcentage de la taille de la lettre de crédit. L'uniformité des us et coutumes en matière de crédits documentaires de la Chambre de commerce internationale régit les lettres de crédit utilisées dans les transactions internationales. Plusieurs types de lettres de crédit sont disponibles.
Types de lettres de crédit
Lettre de crédit commerciale: Il s'agit d'une méthode de paiement direct dans laquelle la banque émettrice effectue les paiements au bénéficiaire. En revanche, une lettre de crédit de soutien est un moyen de paiement secondaire dans lequel la banque ne paie le bénéficiaire que lorsque le titulaire ne le peut pas.
Lettre de crédit renouvelable: Ce type de lettre permet à un client d'effectuer un nombre illimité de tirages dans une certaine limite et au cours d'une période donnée.
Lettre de crédit du voyageur: pour les personnes se rendant à l'étranger, cette lettre garantira que les banques émettrices honoreront les traites établies par certaines banques étrangères.
Lettre de crédit confirmée: Une lettre de crédit confirmée implique une banque autre que la banque émettrice qui garantit la lettre de crédit. La deuxième banque est la banque confirmatrice, généralement la banque du vendeur. La banque confirmante assure le paiement au titre de la lettre de crédit en cas de défaillance du titulaire et de la banque émettrice. La banque émettrice dans les transactions internationales demande généralement cet arrangement.
Un exemple de lettre de crédit
Citibank propose des lettres de crédit aux acheteurs d’Amérique latine, d’Afrique, d’Europe de l’Est, d’Asie et du Moyen-Orient qui pourraient avoir des difficultés à obtenir du crédit international par leurs propres moyens. Les lettres de crédit de Citibank aident les exportateurs à minimiser les risques liés au pays importateur et au risque de crédit commercial de la banque émettrice.
Les lettres de crédit sont généralement fournies dans un délai de deux jours ouvrables, garantissant le paiement par la succursale Citibank qui confirme. Cet avantage est particulièrement utile lorsqu'un client se trouve dans un environnement économique potentiellement instable.