Groupe d'investissement immobilier (REIG)
Un groupe d'investissement immobilier (REIG) peut être toute entité à plusieurs partenaires qui concentre la majorité de ses activités sur l'immobilier. Les groupes d'investissement immobilier peuvent choisir d'acheter, de rénover, de vendre ou de financer des biens immobiliers dans le but d'obtenir un rendement. Les groupes d'investissement immobilier rachètent généralement une propriété et vendent des unités à des investisseurs tout en assumant la responsabilité de l'administration et de la maintenance de la propriété. Les groupes de placement immobilier ne choisissent généralement pas le statut de fiducie de placement immobilier (FPI) ou peuvent ne pas être admissibles au statut de FPI, qui est une entité économique courante.
Points clés à retenir
- Un REIG peut être toute entité avec plusieurs partenaires qui concentre la majorité de ses activités sur l'immobilier.
- Les REIG ne sont pas soumis à des limitations ou exigences spécifiques à une entité immobilière.
- Les REIG peuvent être structurés comme n’importe quel type d’entité commerciale qu’ils choisissent, même si beaucoup sont organisés en sociétés de personnes qui transmettent le revenu indiqué dans les documents fiscaux de la maternelle à la 1re année.
Comprendre les groupes d'investissement immobilier
Les groupes d'investissement immobilier sont composés de multiples partenaires ou actionnaires. Le fait de disposer de plusieurs sources d’investissement permet de constituer un plus grand bassin de capitaux et une plus grande capacité à investir plus largement.
Les groupes d'investissement immobilier concentrent la majorité de leurs activités sur l'immobilier mais ne sont pas nécessairement soumis à un statut d'entité immobilière spécifique. En tant que tels, ils ont la possibilité de structurer leur entreprise de différentes manières. Cela leur donne également la possibilité de faire des investissements immobiliers comme bon leur semble. Cela peut permettre aux groupes d'investissements immobiliers d'offrir du financement pour des propriétés, d'acheter et de retourner des propriétés, de louer des propriétés à des sociétés de gestion immobilière pour une partie des revenus locatifs, de louer des propriétés elles-mêmes ou de vendre des unités d'une propriété tout en maintenant un contrôle général. En règle générale, il n’existe aucune limitation spécifique quant aux activités d’un groupe d’investisseurs immobiliers. De nombreux REIG se présenteront comme tels afin de faciliter leur identification par les investisseurs.
REIG Investir
L’investissement immobilier peut être un investissement attrayant en raison de son potentiel de rendement multidimensionnel. Les groupes d'investissement immobilier cherchent à tirer parti d'une multitude d'opportunités d'investissement immobilier en créant un portefeuille d'investissements immobiliers.
En général, les groupes d'investissement immobilier peuvent générer des rendements de plusieurs manières. Un REIG peut choisir d'investir dans des immeubles d'appartements, des logements locatifs, des immeubles commerciaux ou des unités commerciales. Il peut obtenir des revenus provenant de prêts hypothécaires, de revenus de location ou de frais de gestion immobilière. Les REIG intéressent souvent les investisseurs fortunés qui cherchent à investir directement dans l'immobilier mais ne s'approprient pas à 100% la responsabilité de leurs biens. Les REIG peuvent également attirer des investisseurs qui gèrent eux-mêmes des immeubles locatifs ou qui souhaitent changer de maison.
Globalement, l'un des principaux avantages des REIG est le capital mis en commun qu'ils obtiennent d'une structure à partenariats multiples ou d'une structure de capital basée sur des unités de capitaux propres. Investissement Les partenaires de REIG doivent généralement investir plus de liquidités comme investissement initial que d’autres opportunités d’investissement immobilier, mais ils obtiendront également des rendements plus élevés.
Structuration REIG
Un groupe d'investissement immobilier peut être qualifié de club d'investissement immobilier, mais ces deux expressions ne sont pas nécessairement la même chose. Un groupe d'investissement immobilier est une entreprise qui crée des états financiers et respecte les lois fiscales applicables. Les REIG peuvent choisir d’adopter la structure d’entités de leur choix. Les deux plus communs sont des partenariats ou des sociétés.
Partenariat
Un partenariat est une simple entité commerciale impliquant plusieurs propriétaires. Plusieurs partenaires peuvent prendre des participations variées dans l'entreprise en fonction de leur investissement. En vertu du code des impôts américain, les partenariats ne sont pas taxés. Au contraire, les partenariats transmettent l’ensemble de leurs revenus aux partenaires et les déclarent sur un K-1. Les associés qui reçoivent un K-1 doivent déclarer individuellement leur revenu sur le formulaire 1040 s’il s’agit d’un particulier ou sur le formulaire 1120 s’il s’agit d’une société.
Les partenariats peuvent être structurés de plusieurs manières. En tant que tels, les partenaires peuvent ou non être impliqués dans la gestion de l'entreprise. Les accords de partenariat détailleront toutes les dispositions de l’entreprise, y compris les investissements minimums, les frais, les distributions, le vote des partenaires, etc. Certains partenariats peuvent bénéficier d'un forum plus collaboratif structuré par les membres pour les décisions d'investissement, tandis que d'autres laissent la gestion principale de l'entreprise à quelques dirigeants. En règle générale, l’équipe de gestion du partenariat recherche et identifie les transactions, puis investit le capital du partenaire conformément au contrat de partenariat.
société
La constitution d'une entité en tant que société est toujours une option pour toute entreprise. Une société peut être publique ou privée et ne doit pas nécessairement être négociée publiquement pour être considérée comme une société. Les sociétés publiques sont régies par la Securities and Exchange Commission (SEC) et les bourses dans lesquelles elles sont négociées. Les sociétés ouvertes doivent également fournir des rapports trimestriels transparents et transparents. Les sociétés privées sont régies par la règle D de la SEC. En outre, presque toute entité autre que les propriétaires uniques peut choisir d’être imposée en tant que société si elle remplit les conditions requises.
La constitution en société permet à une société de vendre des actions de celle-ci. Les actions représentent une partie des fonds propres totaux de la société. La valeur des actions d’actions publiques variera en fonction de leur valeur marchande publique. Les actions privées seront évaluées de manière privée.
Les sociétés sont gérées par une équipe de direction. Cependant, les actions peuvent être structurées avec des droits de vote différents, ce qui donne aux investisseurs en actions une certaine influence sur la gestion globale de la société.
Financement participatif
Les plates-formes de crowdfunding immobilier en ligne peuvent être considérées comme un type de groupe d'investissement immobilier. Ces plates-formes sont structurées en tant que partenariats et transmettent tous les revenus aux partenaires investisseurs avec un reporting sur un K-1.
L’émergence de plates-formes de financement participatif dans l’immobilier a grandement facilité la tâche des investisseurs, qu’ils soient accrédités ou non. Fundrise est un exemple de plate-forme populaire de financement participatif dans l'immobilier qui offre aux investisseurs la possibilité d'investir dans le financement par emprunt ou de prendre des participations dans des biens immobiliers.
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