529 Risques à prendre (ou non)

Lorsque vous commencez à vous plonger dans les détails des 529 régimes avantageux sur le plan fiscal - généralement peu de temps après la naissance de votre premier bébé - c'est décourageant. On a l'impression qu'il existe au moins 529 options, règles et réglementations différentes pour ces fonds. En réalité, le surnom 529 provient de l'article 529 de l'Internal Revenue Code, qui permet aux contributions de croître sans impôt si elles sont utilisées pour des dépenses d'éducation admissibles.

Devez-vous choisir un plan 529?

Un 529 est l’un des moyens d’accumuler des économies avantageuses sur le plan fiscal pour le collège. Selon la Securities and Exchange Commission des États-Unis, vous pouvez également rechercher des comptes d'épargne-études Coverdell, des comptes Uniformes pour les mineurs, des comptes de la Loi sur les transferts uniformes des mineurs, des titres municipaux exonérés d'impôt et des obligations d'épargne. Voir Investir dans l'éducation de votre enfant pour plus d'informations sur ces options. Vous pouvez cotiser à plus d'un, comme vous le verrez dans la réponse à Puis-je cotiser à la fois à un régime 529 et à un compte d'épargne-études Coverdell?

Économiser via un plan 529 est particulièrement avantageux si vous résidez dans l’un des 33 États (et le district fédéral de Columbia) qui vous accordent une déduction fiscale pour vos contributions, en plus des prestations fédérales. Certaines de ces déductions sont luxuriantes: elles se situent entre 10 000 USD par contributeur pour Oklahoma et le Mississippi et le double revers de la Pennsylvanie: 13 000 USD par contributeur et par bénéficiaire. Voir Principales stratégies pour enregistrer dans un plan 529 pour plus d'informations sur les états et d'autres informations, puis cliquez ici pour obtenir des informations supplémentaires sur les états.

Plus vous concentrez vos efforts sur la recherche du meilleur moyen d'accumuler de l'argent pour que votre bébé ait besoin d'aller à l'université, plus la décision devient complexe. Il est tentant de mélanger simplement les brochures dans le tiroir du bas et de mettre en signet les sites Web dans votre dossier «À lire plus tard» pour vous inquiéter plus tard.

Vous êtes maintenant confronté au premier et au plus grand risque de tous les régimes d'épargne universitaires.

RISQUE N ° 1: Ne rien faire pendant que le temps est le plus de votre côté.

Pesez les faits suivants. À l'ère des frais de scolarité, les coûts des collèges enregistrent des taux d'inflation beaucoup plus élevés que l'ensemble de l'économie. En septembre 2014, le Project Cost de FinAid.com pour les collèges avait fixé le taux d'inflation des frais de scolarité à 7, 0%. au cours des dernières années, il a varié de 5% à 8%. En revanche, le calculateur d'inflation américain, utilisant l'indice des prix à la consommation actuel, situe l'inflation globale de l'économie à 1, 7% pour les 12 mois se terminant en août 2014.

Dans l'intervalle, le rendement d'un compte d'épargne ordinaire est nettement inférieur à celui des deux taux. Par exemple, dans le cas du marché monétaire et des comptes d’épargne «à rendement maximal» de 10 000 USD ouverts, Bankrate.com fixe le taux de rendement de la plupart des banques à 1, 0% ou moins, voire dans certains cas à 0, 25 ou 15%. Vous aurez besoin de ces avantages fiscaux pour améliorer le rendement de ce que vous mettez de côté. Parce que le pouvoir de l'intérêt composé augmente avec le temps, plus vous commencez tôt, mieux c'est.

Stratégie: Ne laissez pas la «paralysie de l'analyse» vous priver des avantages d'un démarrage précoce. Par l’intermédiaire de votre employeur, vous pouvez généralement ouvrir un programme de paie à dépôt automatique avec un minimum de 25 $.

Quel plan 529?

Cet article portera sur la gestion de vos fonds du plan 529. Tout d'abord, un rapide tutoriel 529. Il existe deux types de 529: les plans d’épargne et les plans de pré-paiement.

Plans d'épargne. Bien que la plus grande catégorie de 529 soit appelée «plan d'épargne», il s'agit en réalité d'un plan d'investissement supervisé par un responsable de l'État auquel vous contribuez, généralement le trésorier ou le contrôleur de l'État. L’État sous-traite généralement l’opération du plan à un service financier tel que Upromise, JP Morgan Asset Management ou Vanguard, entre autres. L'argent que vous contribuez est investi dans un ou plusieurs fonds de l'État, qui ressemblent beaucoup à un fonds commun de placement et chaque État a ses propres règles.

Plans de scolarité. Si vous avez été effrayé par les chutes du marché boursier, vous pouvez trouver l’autre catégorie, la plus petite, des 529 unités, plus attrayante. Un plan 529 de frais de scolarité prépayés signifie que, plutôt que de soumettre votre épargne aux incertitudes du marché boursier, vous utilisez les dollars d'aujourd'hui pour acheter des crédits pour frais de scolarité - disons, un certain nombre d'heures de cours - à utiliser pour les études collégiales de vos enfants. Ils sont comme des bons d'achat. (Les frais d'hébergement et de repas ne sont pas couverts dans les 529 plans de frais de scolarité payés d'avance, alors une partie de votre argent devrait tout de même être affectée à un plan d'épargne 529 à cette fin.)

Chacun de ces plans vous soumet à un risque intégré. Pour gérer vos fonds de régime 529, vous devez choisir d'épargner dans l'un des régimes et dans les deux, et de bien cerner les difficultés associées à leur gestion.

RISQUE N ° 2: Vous choisissez le plan d'épargne 529 au lieu du plan de frais de scolarité prépayés et le marché s'effondre lorsque vous avez besoin de liquidités.

Lorsque vous choisissez la voie du plan d'épargne, vous pariez que le portefeuille de placements de votre fonds sera suffisamment performant pour réunir les fonds dont vous avez besoin. Le Big Bad Wolf de la gestion des régimes d'épargne est la volatilité globale du marché, plus que la faible performance d'un fonds particulier. L’autre défi est le temps que vous êtes prêt à consacrer à la gestion de cet argent.

Stratégie: un seul endroit pour obtenir de l’aide - des fonds fondés sur l’âge, une catégorie habituellement proposée avec des options plus axées sur la croissance. Également appelés ciblés sur l'âge ou sur le temps, ces fonds gérés ajustent leur stratégie de placement en fonction du moment où vous prévoyez de retirer de l'argent pour financer vos études. Plus votre délai est long, plus les investissements du fonds peuvent être agressifs ou à haut rendement; plus tôt vous en aurez besoin, plus les investissements seront conservateurs, ce qui vous assurera de l'argent même si le marché s'effondre. Cette stratégie ciblée ne supprime pas tous les risques, mais elle les minimise intelligemment - et automatiquement.

Big prudence: Surveillez les frais. Les fonds fondés sur l'âge sont des fonds gérés et beaucoup ont des frais très élevés. Voici où trouver les rapports sur les 529 fonds ayant les frais les plus bas sur Savingforcollege.com. Rechercher plus loin pour les fonds basés sur l'âge et vous constaterez qu'ils ne sont pas le type le moins cher. Les choisir implique un compromis.

RISQUE N ° 3: Vous verrouillez des frais de scolarité prépayés, mais sa taille unique ne convient pas (à tous).

Supposons que vous adhérez au concept des «frais de scolarité de demain aux prix d'aujourd'hui». Vous le voyez comme un avantage: vous n'avez pas à gérer la croissance de l'argent, l'État le fait - comme un régime de retraite. Mais non seulement le nombre d'États proposant des plans de formation pré-payés diminue, mais certains d'entre eux sont aussi dangereusement sous-financés - encore une fois, à l'instar des plans de pension.

De la même manière que pour payer des points sur un prêt hypothécaire, vous payez généralement une prime par rapport aux prix actuels pour acheter des crédits de frais de scolarité payés d'avance, mais cela peut toujours sembler être un très bon achat. Le langage promotionnel est généralement très persuasif et pourtant, comme le souligne Forbes, la plupart des États ne garantissent pas que votre paiement anticipé couvrira les frais de scolarité réels de votre enfant le jour venu (la Floride, le Massachusetts et le Mississippi font partie des rares pays qui le font). Surtout dans les États dotés de législatures soucieuses d'austérité et qui réduisent considérablement les coûts de l'éducation, vous pouvez vous retrouver avec des évaluations supplémentaires considérables et de nouveaux «frais» pour couvrir les déficits de financement.

Et puis, il y a la délicate question du choix de l'école et du rendement des élèves: quelle est la probabilité que tous vos enfants veuillent aller au collège que vous choisissez pour eux? Comment pouvez-vous être sûr qu'ils vont tous entrer - ou passer - par ce collège?

Si vous ne connaissez pas la chanson «Plant a Radish» de The Fantasticks, ce serait un bon moment pour la retrouver sur YouTube. Il s'agit de la plus ancienne comédie musicale au monde - la première production hors Broadway a duré 42 ans. "Plantez une carotte, prenez une carotte, pas un chou de Bruxelles", chantent les pères, "alors qu'avec l'enfant-e-ren, c'est bewild-e-rin." Vous ne savez pas jusqu'à ce que la graine ait presque poussé, juste ce que vous avez semé. "

L'inconvénient des forfaits prépayés est leur manque de flexibilité. Habituellement, l'élève doit fréquenter l'école au moins à mi-temps pour que les crédits soient appliqués, par exemple. Il est souvent difficile de transférer des crédits de frais de scolarité payés d’avance dans d’autres écoles, même dans le même État, et il est rarement possible de les échanger ou d’avoir une valeur maximale, sauf dans l’institution désignée. Les plans ont «une histoire de difficultés», dit Reuters.

Stratégie: Transférer une partie de l'argent du collège de votre famille dans un plan de cours pré-payé peut s'avérer être le meilleur achat, mais le maintien de la flexibilité en mettant le reste dans un plan d'épargne 529 peut constituer une importante protection.

Il est également utile de décider que le bénéficiaire (ou les bénéficiaires) d’un plan 529 peut être changé une fois par an, à condition de tout conserver dans la famille. L'IRS appelle cela un roulement et précise très précisément qui est considéré comme un membre de la famille:

1. conjoint

2. Frère, soeur, demi-frère ou demi-soeur

3. Père ou mère ou ancêtre de l'un ou l'autre

4. Beau-père ou belle-mère

5. Fils ou fille d'un frère ou d'une soeur

6. Frère ou soeur de père ou de mère

7. beau-fils, belle-fille, beau-père,

belle-mère, beau-frère ou belle-soeur

8. Le conjoint de l'un des individus énumérés ci-dessus

9. Fils, fille, beau-fils, enfant en famille d'accueil, enfant adopté

ou un descendant de l'un d'eux

10. Premier cousin

Risque n ° 4: Votre argent 529 doit être affecté à une dépense critique - mais non qualifiée - au lieu d'être utilisée pour le collège.

Votre contribution n'est pas irrévocable. En tant que propriétaire du compte, vous pouvez le faire si vous devez réutiliser l'argent d'un fonds d'épargne 529 pour quelque chose qui n'est pas lié à l'éducation. Il existe certaines pénalités: vous perdrez l'avantage fiscal et devez rembourser toute déduction fiscale de l'État basée sur les contributions, plus une pénalité fédérale de 10% sur les gains. Néanmoins, vous pouvez récupérer le principe: il vous appartient toujours. Disposer de la sanction financière en place est un bon obstacle psychologique pour vous permettre de rester dans les limites du livre de règles 529, mais il faut parfois changer les priorités.

Stratégie: un autre niveau de protection des fonds des collèges consiste à disposer d'un fonds d'urgence adéquat, facilement accessible - généralement calculé comme suffisant pour couvrir trois à six mois de dépenses normales. Utilisez-le avant de violer votre plan 529.

Risque n ° 5: Le fonds state 529 que vous avez choisi offre une performance médiocre.

Les avoirs bien diversifiés dans les fonds de placement du 529 offrent une certaine protection contre les mauvais marchés - les performances passées peuvent vous aider à choisir les placements à choisir - mais le contrôle sur vos revenus repose principalement sur une analyse minutieuse des frais de votre plan 529.

Les frais de gestion et les frais généraux supplémentaires des opérateurs de marque peuvent vous coûter jusqu'à un point, voire un peu plus, de votre taux de retour sur investissement. Beaucoup sont facturés au départ, avant que votre argent aille au travail. Ils peuvent sembler modestes - un quart de point ici, un demi-point - mais, avec le temps, leurs gains s’ajoutent à des sommes importantes.

Stratégie: Magasin de comparaison pour les fonds vendus directement et les fonds privés. Bien que seuls les États offrent des plans de formation pré-payés, les sociétés financières privées et même les consortiums de collèges proposent 529 plans d'épargne qualifiés. Vous n'êtes pas obligé d'utiliser les 529 options d'épargne de votre pays d'origine. En fait, la Virginie - 12e État en termes de population, mais 35e en taille géographique - possède ce que MSN Money appelle «le plan le plus vaste du pays, avec un actif de près de 30 milliards de dollars». Ce plan, le plan d'épargne Virginia College CollegeAmerica 529, peut être acheté. uniquement par l’intermédiaire de conseillers financiers et figure en bonne place dans les dernières notations de Morningstar.

Un planificateur financier indépendant - qui travaille pour une commission payée par vous plutôt que pour une commission payée par une entité à but lucratif - peut évaluer pour vous les fonds les moins chers, vendus directement, et respecter les délais et les déductions. Vous pouvez déduire mentalement les frais en tant que frais généraux nécessaires et vous constaterez probablement des économies substantielles à long terme. Pour plus d'informations sur les forfaits de haut niveau, voir Principales entreprises qui gèrent 529 forfaits .

Ce qui nous amène à la dernière catégorie de risque, qui est… vous.

Risque n ° 6: Vous n'êtes pas doué pour économiser de l'argent.

Dans le monde 401 (k) d'aujourd'hui, à cotisations définies, vous courez un risque potentiel que vos enfants obtiennent leur diplôme sans avoir à payer pour de grandes dettes d'études, que vous soyez à la retraite, et que vous respectiez vous-même à long terme et l'harmonie familiale si vous le pouviez. ne pas avoir une emprise sur économiser de l'argent. Une nouvelle stratégie pourrait rendre le processus un peu plus acceptable, en particulier si vous êtes du genre à être plus susceptible d’acheter un billet de loterie que de conserver des dollars inutilisés dans une banque.

Le nouveau véhicule d'épargne: les comptes d'épargne liés à un prix. Votre dépôt minimum sert également de billet qualifié dans une loterie ou un tirage au sort donnant aux gagnants choisis au hasard une récompense en argent, généralement une longue liste de petits prix et une courte liste (peut-être même un par mois) de prix flashy et volumineux. Des caisses de crédit dans un nombre croissant d'États (au moins cinq au moment de la rédaction de cet article, selon le New York Times) établissent ces comptes et une législation fédérale est en cours d'élaboration.

Votre dépôt reste dans le compte d'épargne, mais vous pouvez vous en aller avec l'argent supplémentaire du prix. C'est un couple assez étrange: le frisson du jeu subventionne le plaisir discret de l'épargne.

Une étude rapportée en 2013 par la Heritage Foundation a incité le groupe de réflexion à qualifier ce développement d '«approche potentiellement importante pour créer une habitude d'épargne chez les Américains vivant dans des ménages à revenu faible ou moyen». De grands bailleurs de fonds privés, dont WK Kellogg, The Ford Foundation et la Walmart Foundation for Funding investissent dans ces projets, de même que de plus petites philanthropies telles que la Pittsburgh's Grable Foundation et la Benter Foundation.

Un groupe d'épargne lié à un prix, Save to Win, compte déjà 62 caisses populaires et peaufine ses offres pour trouver les meilleures formules magiques pour attirer et récompenser les non-épargnants auparavant insolubles. PBS NewsHour appelle cela "une loterie où vous ne pouvez pas perdre."

C’est vrai, mais si vous ne gagnez pas de prix, vos économies qui restent dans le plan n’accumulent pas la croissance des bénéfices des plans 529 classiques. Solution: Ne les laissez pas là.

Stratégie: après un an - ou quelle que soit la période désignée par le compte associé à un prix -, transférez le solde dans un plan 529 qualifié pour le bénéficiaire de votre choix. Votre fonds d'épargne-études est lancé. Ensuite, vous pouvez soit commencer à faire des dépôts supplémentaires directement dans votre nouveau 529, soit les transférer par le compte d’épargne lié au prix par incréments périodiques.

Le résultat final

Bien que les fonds d'épargne et de pré-paiement 529 bénéficiant d'avantages fiscaux présentent des inconvénients, le titulaire du plan d'alerte peut compenser les risques grâce à des stratégies intelligentes et à des choix éclairés. Il existe une option fiscale convenant à presque tout le monde.