Les différents types de lettres de crédit

Les lettres de crédit sont des garanties importantes pour les vendeurs qu’elles seront rémunérées pour une transaction importante, notamment avec des échanges internationaux. Considérez-les comme une forme d'assurance de paiement fournie par une institution financière ou une autre partie accréditée dans la transaction. Les toutes premières lettres de crédit, courantes au 18ème siècle, étaient connues sous le nom de crédits de voyageur. Les lettres de crédit contemporaines les plus courantes sont les lettres de crédit commerciales, les lettres de crédit standby, les lettres de crédit révocables, les lettres de crédit irrévocables, les lettres de crédit renouvelables et les lettres de crédit à clause rouge, bien qu’il en existe plusieurs autres.

Types communs

Les lettres de crédit commerciales, parfois appelées lettres de crédit pour import / export, jouent un rôle de premier plan dans les transactions internationales. La Chambre de commerce internationale a publié un ouvrage intitulé Uniform Customs and Practice pour les crédits documentaires (UCP), auquel la majorité des lettres de crédit commerciales sont conformes.

Les lettres de crédit de soutien fonctionnent légèrement différemment de la plupart des autres types de lettres de crédit. En cas d'échec d'une transaction et si l'une des parties n'est pas indemnisée comme elle aurait dû l'être, la lettre d'invitation est payable lorsque le bénéficiaire peut prouver qu'il n'a pas reçu ce qui avait été promis. Ceci est utilisé plus comme une assurance et moins comme un moyen de faciliter un échange.

Les lettres de crédit révocables créent un effet de levier pour l'émetteur. Il est légalement contractuel pour une partie de modifier ou d'annuler l'échange à tout moment, normalement sans le consentement du bénéficiaire. Ces types de lettres ne sont pas très fréquents car la plupart des bénéficiaires ne les acceptent pas et l'UCP ne les prévoit pas.

Les lettres de crédit irrévocables sont plus courantes que les révocables. Celles-ci stipulent qu'aucune modification ou annulation ne peut avoir lieu sans le consentement de toutes les parties concernées. Les lettres de crédit irrévocables peuvent être confirmées ou non confirmées. Les lettres confirmées exigent qu'une autre institution financière garantisse le paiement, ce qui est généralement le cas lorsque le bénéficiaire ne fait pas confiance à la banque de l'autre partie.

Les lettres de crédit renouvelables sont conçues pour des usages multiples. Ils peuvent être utilisés pour une série de paiements. Celles-ci sont courantes chez les particuliers ou les entreprises qui s’attendent à faire des affaires ensemble de façon continue. Une date d'expiration est généralement associée à ces lettres de crédit, souvent un an.

Les lettres de crédit de la clause rouge contiennent un prêt non garanti consenti par l'acheteur, qui agit comme une avance sur le reste du contrat. Parfois, une partie demande une lettre de crédit à clause rouge pour obtenir le financement nécessaire à l’achat, à la fabrication ou au transport des marchandises impliquées dans la transaction.

Convenu par les deux parties

Chaque lettre de crédit, quel que soit son type, est écrite dans un document officiel accepté par les deux parties avant d’être soumise à l’établissement financier garant. Avant d’acquérir une lettre de crédit pour une transaction, assurez-vous de communiquer avec l’autre partie en détail avant de soumettre votre demande. Demandez une copie de toute application pour pouvoir consulter les termes et conditions. Tenez compte des délais, y compris de la date d’expiration du crédit, ainsi que de tout délai accordé entre l’envoi et la présentation.

Même si la plupart des lettres de crédit impliquent un échange international, elles peuvent être utilisées pour faciliter tout type de commerce. Avant d'accepter de garantir une lettre de crédit, une institution financière passera probablement en revue vos antécédents en matière de crédit, vos actifs et vos passifs et tentera de trouver la preuve que le vendeur a une opération légitime. L'acheteur a souvent une relation existante avec la banque. La banque est donc au courant de la solvabilité et de la situation financière générale du parti. Si l'acheteur n'est pas en mesure de payer le vendeur, la banque est responsable du paiement intégral. Si l'acheteur a effectué une partie du paiement, la banque est responsable du paiement du solde.