Comment utiliser votre Roth IRA en tant que fonds d'urgence

La cotisation à un compte de retraite avantageux sur le plan fiscal est assortie de règles qui peuvent rendre difficile la saisie de votre argent si vous en avez besoin tout à coup. Ces contrôles sont l'une des raisons pour lesquelles les personnes peuvent hésiter à financer chaque année un IRA ou 401 (k) au maximum, même si elles savent que plus tôt elles investissent, plus leurs fonds auront de chances de croître à des taux composés libres d'impôt. . Le désir d’épargner en vue de la retraite est atténué par la nécessité de maintenir un fonds d’urgence facilement accessible, qu’il s’agisse de réparations de voiture, de factures médicales ou de perte d’emploi.

Heureusement, une caractéristique souvent négligée du Roth IRA pourrait résoudre ce problème, vous permettant de disposer de votre gâteau de fonds liquides et de l'investir également.

Points clés à retenir

• Parce que vous pouvez retirer à tout moment des sommes versées sans taxes ni pénalités, un Roth IRA peut également servir de compte d’épargne d’urgence.
• Les fonds Roth ne devraient être retirés qu'en dernier recours.
• Lorsque vous retirez des fonds, veillez à limiter le montant à vos contributions. ne pas puiser dans les gains, sinon vous serez pénalisé.
• Vous pouvez effectuer un nouveau dépôt dans un compte Roth, de préférence dans un délai de 60 jours - ou au plus tard, avant la date limite de production de la déclaration de revenus pour cette année.
• Peu importe le montant que vous retirez, vous ne pouvez redéposer une somme que jusqu'à la limite de contribution actuelle de Roth IRA pour l'année.

Récapitulation rapide: Règles Roth IRA

Il y a des limites au montant que vous pouvez gagner pour vous qualifier pour un Roth. L'IRS commence à réduire le montant de votre contribution si votre statut de production est marié, que vous déposiez conjointement ou que vous soyez veuve (veuve) éligible et que votre revenu brut ajusté (AGI) modifié est de 193 000 $ à 203 000 $ en 2019; Si votre AGI modifié est de 203 000 $ ou plus, vous ne pouvez pas contribuer du tout. Les déposants célibataires et les chefs de ménage ont atteint le seuil de cotisation réduit à 122 000 $ et sont disqualifiés lorsque leur revenu dépasse 137 000 $.

Mais si vous remplissez les conditions, un Roth vous permet d’économiser jusqu’à 6 000 dollars par an en 2019. Si vous êtes marié, vous et votre conjoint pouvez contribuer chacun 6 000 dollars.
total de 12 000 USD (ou 11 000 USD en 2018). Ajoutez 1 000 $ de plus par personne aux contributions 2018 et 2019 si vous avez tous les deux 50 ans ou plus.

Contrairement aux contributions aux IRA traditionnels, les dépôts Roth IRA ne génèrent pas de déduction fiscale lorsque vous les faites; dans le jargon IRS, ils sont faits avec des dollars après impôt. L'argent du compte croît en franchise d'impôt jusqu'à la retraite. Et lorsque vous prenez votre retraite, vous ne payez aucun impôt sur les retraits, car vous l'avez effectivement fait lorsque vous avez effectué les dépôts. De plus, vous ne serez pas obligé de prendre les distributions minimales requises (RMD) de ce compte; l'argent peut continuer à croître en franchise d'impôt jusqu'à ce que vous en ayez besoin
il. (Avec un IRA traditionnel, vous payez des impôts sur les retraits et en prenant
un certain montant après l’âge de 70 ans et demi est requis.)

Vous avez 15 mois et demi par année d’imposition pour accumuler des fonds d’urgence à placer dans un Roth. Par exemple, pour l'année d'imposition 2019, vous pouvez verser des contributions du 1er janvier 2019 au 15 avril 2020.

Maintenant pour la bonne partie. Parce que les contributions à un Roth sont effectuées avec des fonds sur lesquels vous avez déjà payé des impôts, les règles de l'IRS vous permettent de retirer cet argent - la somme de vos contributions, en d'autres termes - à tout moment sans pénalité ni impôt. Seuls les revenus de placement générés par vos dépôts (revenus d'intérêts, dividendes, gains en capital) doivent rester dans votre compte jusqu'à ce que vous soyez 59 ½ afin d'éviter de payer une pénalité de 10%.

«Les comptes Roth IRA restent les comptes de retraite les plus flexibles du pays», déclare Jeff S. Vollmer, directeur général de Hyde Park Wealth Management à Cincinnati. Et, pourrait-on ajouter, le plus flexible. En pratique, votre compte Roth peut donc faire office de compte d’épargne d’urgence. Cela peut vous donner la sécurité de savoir que si vous en avez vraiment besoin, vous avez un accès sans pénalité à une partie essentielle de ces économies.

Le Roth IRA comme fonds d'urgence

L'avantage de mettre des économies d'urgence dans un Roth IRA est que vous ne manquez pas la possibilité limitée de verser la cotisation de retraite de cette année. Vous ne pouvez contribuer que quelques milliers de dollars à un Roth IRA chaque année et, une fois par an, sans contribution, vous perdez l’opportunité de le faire pour toujours. Vous ne devriez pas manquer de faire une cotisation d'un an - c'est une opportunité (et un allégement fiscal futur) que vous ne retrouverez jamais.

Accéder à ces fonds, cependant, devrait être votre dernier recours. Matt Becker, un planificateur financier agréé et payant qui gère le site momanddadmoney.com, précise que vous ne souhaitez pas retirer les contributions de Roth IRA pour des urgences mineures telles que des réparations de voiture ou de petits frais médicaux; vous devriez garder suffisamment d'économies pour ces événements. Votre fonds d'urgence Roth IRA devrait être destiné aux urgences plus importantes telles que le chômage ou une maladie grave.

Retirer les contributions de Roth est également une meilleure option que d’accumuler des intérêts sur les soldes de cartes de crédit. À condition que cela efface vos comptes une fois pour toutes et que vous ne vous retrouviez jamais aussi endetté. Promettre?

Structurer l'IRA Roth en cas d'urgence

La solution pour utiliser un Roth IRA en tant que fonds d’urgence est de limiter les distributions aux contributions; ne commencez pas à puiser dans les revenus de placement. Certes, les fonds de l'IRA ne sont pas étiquetés "contributions" et "revenus" sur votre relevé. Néanmoins, il est simple de suivre cette règle: ne retirez pas plus que ce que vous avez prévu.

"Il est essentiel de ne pas investir la partie de votre Roth dédiée dans votre fonds d'urgence", a déclaré Garrett M. Prom, fondateur de Prominent Financial Planning à Austin, au Texas. "Cet argent est destiné aux urgences, qui dans la plupart des cas sont une perte d'emploi. Si cette perte d'emploi fait partie d'un ralentissement de l'économie, vous devrez vendre des investissements, généralement à perte. "

La partie de votre contribution Roth IRA affectée à votre fonds d'urgence ne fait pas partie des actions, obligations ou fonds communs de placement, comme une contribution de retraite typique. Il appartient à un compte liquide qui rapporte tout de même un peu d’intérêt, mais sur lequel vous pouvez retirer à tout moment sans perdre de capital. Ally Bank, par exemple, dispose d'un compte d'épargne IRA qui rapporte 1, 85% d'intérêt à compter de septembre 2018.

Les gains sur le compte Roth augmenteront sans avoir à payer d’impôt sur les gains chaque année, comme ce serait le cas avec un compte d’épargne ordinaire. De plus, vous ne payerez pas d'impôt sur ces gains lorsque vous les retirerez en tant que distributions qualifiées lorsque vous atteindrez l'âge de la retraite.

Alors que l'IRS appelle les retraits d'urgence rapides "sans réserve", ce qui donne l'impression que vous enfreignez une règle, les distributions "qualifiées" sont simplement celles qui sont dans votre Roth depuis au moins cinq ans et que vous retirez après 59 ans et demi.

Un compte d'épargne chez un Roth peut rapporter au moins autant d'intérêts qu'un compte d'épargne ordinaire, voire davantage, en fonction de votre banque. Si vous avez déjà un Roth IRA mais que votre maison de courtage n'a pas d'endroits à faible risque pour garder votre argent tout en gagnant des intérêts, ouvrez un second Roth IRA dans une institution qui en possède.

Une fois que vous disposez d'un fonds d'urgence suffisant, commencez à transférer ces contributions dans des investissements à revenus plus élevés. vous ne voulez pas toutes vos contributions Roth en espèces pour toujours. Ce processus peut prendre quelques mois ou quelques années, selon la rapidité avec laquelle vous pouvez accumuler des économies supplémentaires.

Retrait de fonds Roth sur roulement

Si votre Roth IRA contient des cotisations que vous avez converties ou transférées à partir d'un autre compte de retraite, tel qu'un 401 (k) d'un ancien employeur, vous devez faire attention à tout retrait, car des règles spéciales régissent le retrait des cotisations de roulement. À moins qu'ils ne soient dans votre Roth depuis au moins cinq ans, vous encourez une pénalité de 10% si vous les retirez, et chaque conversion ou roulement est assorti d'une période d'attente distincte de cinq ans.

Retirer des contributions de roulement sans pénalité peut être difficile, c'est donc une bonne idée de consulter un fiscaliste si vous vous trouvez dans cette situation. La bonne nouvelle est que si vous avez à la fois des contributions ordinaires et des contributions reportées, l'IRS classe d'abord vos retraits en tant que retraits de contributions régulières avant de les catégoriser en tant que retraits de contributions reportées.

Comment retirer des fonds Roth

La disponibilité des fonds peut varier selon l’établissement où vous conservez votre compte Roth et le type de compte dans lequel vous placez l’argent. Lorsque vous avez un besoin urgent d’argent, vous ne voulez pas savoir qu’il faudra des jours pour obtenir un chèque ou un virement bancaire, Découvrez donc avant de verser une contribution à votre Roth IRA combien de temps prennent les distributions.

Les fonds peuvent généralement être récupérés en moins de trois jours ouvrables. Si vous retirez des fonds d'un marché monétaire ou d'un fonds commun de placement et que vous déposez votre demande de retrait avant 16 h, heure normale de l'Est, vous aurez l'argent le jour ouvrable suivant. Si l'argent est investi dans des actions, vous devrez généralement attendre trois jours ouvrables. Toutefois, si vous avez un compte chèque auprès de la même institution que celle où vous avez votre Roth IRA, vous pourrez peut-être l'obtenir plus rapidement.

Un virement bancaire peut également être un moyen rapide d'accéder à des fonds, bien que vous ayez à payer des frais allant généralement de 25 à 30 dollars. «La plupart des sociétés de courtage peuvent virer des fonds directement d'un Roth IRA à un compte chèque ou à un compte d'épargne en un jour ouvrable, en supposant qu'il ne soit pas nécessaire de vendre des actions ou des obligations pour générer des liquidités», déclare Marcus Dickerson, spécialiste de la gestion d'actifs accrédités à Beaumont, Texas .

Ces retards potentiels dans la disponibilité des fonds Roth IRA sont une autre raison pour garder de l’argent d’urgence en dehors de votre Roth IRA, dans votre compte courant ou votre compte épargne, pour des besoins extrêmement urgents.

Remplir les formulaires d'impôt corrects

Vous n’avez pas besoin de déclarer les contributions Roth IRA dans votre déclaration de revenus car elles n’affectent pas votre revenu imposable. Toutefois, si vous devez retirer des contributions de votre Roth IRA pour les utiliser en cas d’urgence, vous avez des formalités administratives. Même si vous y êtes autorisé, vous devez toujours signaler vos retraits à l'IRS dans la partie III du formulaire 8606.

Si vous utilisez un logiciel de préparation de déclarations de revenus, il vous demandera si vous avez effectué des retraits d'un compte de retraite au cours de l'année et vous guidera à travers les écritures. Si vous utilisez un spécialiste en déclarations de revenus, assurez-vous de l'informer de votre retrait afin qu'il puisse remplir le formulaire IRS 8606 pour vous.

Si vous ne mettez que de l'argent dans votre Roth sans rien retirer, vous n'avez rien de plus à faire au moment de l'impôt. En outre, si vous versez votre contribution Roth avant la date limite de production des déclarations de revenus pour l'année et devez retirer cet argent avant la date limite de production, l'IRS traite ces contributions comme si vous ne les aviez jamais faites. Vous n'aurez pas besoin de les déclarer au moment de l'impôt.

Pouvez-vous retourner des fonds retirés?

Si vous devez retirer des contributions, vous pouvez vous rembourser et conserver votre contribution Roth pour cette année si vous agissez rapidement.

«Si l'urgence s'avère être un problème de trésorerie à court terme et résolu rapidement, vous pouvez remettre l'argent dans l'IRA Roth dans les 60 jours pour rembourser ce compte», déclare le planificateur financier agréé Scott W. O '. Brien, directeur de la gestion de patrimoine pour WorthPointe Wealth Management à Austin, au Texas. Faites cela et le plus que vous perdrez sera un peu d’intérêt. Vous n'aurez probablement même pas à signaler le retrait.

Toutefois, si vous en avez vraiment besoin, vous pouvez prolonger un peu le délai. Si vous retirez des cotisations versées au cours de l'année d'imposition en cours, vous avez jusqu'à la fin de cette échéance (avril de l'année suivante) pour déposer de nouveau l'argent dans votre Roth IRA.

Si vous retirez des contributions versées au cours d’autres années, vous pouvez effectuer une nouvelle dépôt jusqu’à concurrence de votre limite de contribution au plus tard à la fin du délai d’imposition.

Si vous retirez plus que vous ne pouvez cotiser au cours d'une année, vous ne pourrez pas cotiser à nouveau 100% de ces fonds au cours de la même année. Vous ne pouvez remettre votre limite de cotisation que chaque année.

Scénarios de fonds Roth redéposés

Regardons quelques exemples pour plus de clarté.

Exemple 1

Vous avez 30 000 $ dans un Roth IRA. Vous avez cotisé 20 000 $ au cours des années d'imposition précédentes et 5 500 $ cette année, 2019. Les 4 500 $ restants proviennent de la croissance de l'investissement (bénéfice). Si vous retirez 5 500 dollars de contributions de cette année, vous avez jusqu'en avril 2020 pour réinvestir ces fonds dans l'IRA Roth.

Essentiellement, en retirant vos contributions de cette année, c'est comme si votre contribution n'avait jamais eu lieu. Vos contributions Roth IRA vers ma limite sont réinitialisées à 0 $. Si vous dépassez le 15 avril 2020 et que vous n'avez pas versé 5 500 USD dans le Roth IRA, vous ne pourrez pas faire de contribution du tout en 2019.

Exemple 2

Même situation: 30 000 dollars au Roth, 20 000 dollars provenant des contributions de l'exercice précédent, 5 500 dollars versés cette année et une croissance de 4 500 dollars. Vous retirez 2 000 $ de contributions. Vous avez jusqu'en avril 2020 pour verser 2 000 $ supplémentaires, sinon votre contribution Roth IRA pour 2019 ne sera que de 3 500 $.

Exemple 3

Même situation, mais cette fois, vous retirez 10 000 $. Cela signifie que vous avez retiré vos contributions de 5 500 $ de cette année d'imposition, ainsi que de 4 500 $ du passé. Vous ne pouvez pas réinvestir la totalité des 10 000 $ cette année. Vous ne pouvez cotiser que jusqu'à votre maximum annuel de 6 000 $.

Il n'y a aucun moyen de remettre la totalité des 10 000 USD dans l'IRA Roth, mis à part le versement des 4 000 USD restants à votre IRA Roth au cours de la prochaine année d'imposition, plus 1 500 USD pour le porter à 5 500 USD. (Mais on espère que vous avez déjà prévu d’investir 5 500 dollars supplémentaires, mais vous ne pourriez pas le faire.) Pour emprunter efficacement auprès de votre Roth IRA, vous devez déjà avoir versé une contribution plus tôt dans l’année, retiré cette contribution et la restituée avant impôt l'année suivante. Il n’existe pas de programme «de prêt» officiel avec un Roth IRA, contrairement à un plan 401 (k).

Le résultat final

Plus il y a d'argent mis de côté pour la retraite et plus on commence à épargner, mieux c'est. Une fois que la date limite d'une année donnée pour contribuer à un Roth IRA est passée, vous n'avez plus l'occasion de contribuer pour cette année. Étant donné que la limite de contribution annuelle du Roth est relativement basse, vous ne voudrez pas manquer de faire la contribution complète pour une année donnée, si vous pouvez l’aider.

"Le Roth IRA est le lieu idéal pour stocker ces fonds" au cas où ", tout en tirant parti de la possibilité d'une croissance et d'un revenu libres d'impôt à la retraite", déclare Dickerson. Le Roth ne devrait pas être votre Cependant, le mieux est d’avoir un compte de fonds d’urgence distinct ainsi que l’argent affecté aux urgences dans votre Roth.

En réalité, la plupart des gens n'auront pas à revenir en arrière et à retirer de l'argent de leur Roth, ce qui signifie qu'ils auront davantage d'économies pour la retraite. Et dans le pire des cas, lorsque de l’argent doit être retiré, cela peut se faire sans pénalité.