Premier bénéficiaire
Qu'est-ce qu'un premier bénéficiaire?Un premier bénéficiaire est une personne ou une organisation qui est en première ligne pour recevoir des prestations dans un testament, une fiducie, un compte de retraite, une police d'assurance-vie ou une rente lors du décès du compte ou du titulaire de la fiducie. Une personne peut nommer plusieurs bénéficiaires principaux et indiquer comment les distributions seront allouées.
Par exemple, un parent avec une police d'assurance-vie de 100 000 dollars peut nommer son fils et sa fille comme principaux bénéficiaires. Toutefois, le titulaire du compte est libre de décider de la répartition des actifs, ce qui signifie que la fille peut recevoir 60 000 dollars et le fils, 40 000 dollars au décès de son titulaire. Chacun peut également recevoir 50% de 50 000 $, à condition que la société mère le précise clairement dans la police d'assurance.
1:21Bénéficiaire
Premier bénéficiaire expliqué
Un premier bénéficiaire est différent d'un bénéficiaire éventuel, qui est le deuxième à recevoir des prestations. Le bénéficiaire éventuel reçoit un héritage s’il survit au premier bénéficiaire. Le bénéficiaire éventuel peut également recevoir des prestations si le premier bénéficiaire refuse l’héritage ou ne peut pas être localisé.
Quoi qu'il en soit, les bénéficiaires principaux et les bénéficiaires éventuels doivent être juridiquement compétents pour accepter le cadeau. Si une personne décède alors que ses bénéficiaires désignés sont encore des enfants, un tribunal peut désigner un tuteur légal pour gérer l'héritage jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de maturité défini par la loi de l'État. Dans le cas d’un testament ou d’une fiducie, une personne peut définir des règles spécifiques concernant la manière dont les distributions sont versées aux bénéficiaires. Par exemple, le créateur ou le constituant de la confiance peut stipuler que ses enfants, en tant que bénéficiaires nommés, peuvent acquérir le contrôle des actifs et du revenu de la fiducie uniquement après leurs études universitaires ou leur mariage.
L'importance de la mise à jour des principaux bénéficiaires
Les bénéficiaires désignés de polices d'assurance et de comptes tels que les comptes 401 (k) et les comptes de retraite individuels (IRA) prennent position par rapport à ceux désignés dans un testament. Cela signifie que les actifs de ces comptes iront au bénéficiaire désigné dans la stratégie de compte, même si un testament suggère le contraire.
Un IRA peut nommer un conjoint comme principal bénéficiaire, tandis que le testament de la même personne peut désigner les enfants comme principaux bénéficiaires. Le conjoint recevra le produit de l'IRA et les enfants recevront les actifs pour lesquels ils sont nommés bénéficiaires principaux dans le testament - mais rien de l'IRA.
À l'exception d'une confiance irrévocable, la plupart des entités qui transfèrent de la richesse peuvent être mises à jour en changeant les bénéficiaires principaux et secondaires.
Et même si la désignation des bénéficiaires principaux et auxiliaires est souvent facultative pour des comptes tels que les IRA, elle peut aider les actifs à contourner le processus souvent coûteux de vérification que les héritiers d'une personne peuvent subir pour garantir leurs avantages. Si les bénéficiaires ne sont pas nommés, cela peut également signifier que les actifs ne génèrent pas de revenus ou de revenus. Par exemple, plusieurs comptes de retraite permettent aux bénéficiaires de conjoint de transférer les avoirs de retraite de leur partenaire dans leurs propres IRA et de retarder le versement des distributions minimales requises (RMD) jusqu’à l’âge de 70 ans. Les bénéficiaires non conjoints sont généralement tenus de commencer à prendre le titulaire du compte d'origine décède, ce qui signifie que ces actifs ne bénéficieront ni de la croissance des intérêts composés ni de la croissance avec impôt différé.
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