Qu'est-ce qu'une rente?

Une rente est un contrat entre vous et une compagnie d’assurance dans laquelle vous effectuez un paiement forfaitaire ou une série de paiements et, en retour, vous effectuez des versements réguliers à compter de maintenant ou à un moment ultérieur.

L’objectif de la rente est de fournir un revenu régulier pendant la retraite. Les fonds s'accumulent avec un report d'impôt et, à l'instar des contributions 401 (k), ne peuvent être retirés sans pénalité qu'après 59, 5 ans.

De nombreux aspects d’une rente peuvent être adaptés aux besoins spécifiques du bénéficiaire. En plus de choisir entre un paiement forfaitaire ou une série de paiements à l'assureur, vous pouvez choisir le moment où vous souhaitez rentabiliser vos cotisations, c'est-à-dire commencer à recevoir des paiements. Une rente qui commence à être versée immédiatement est appelée rente immédiate, tandis que celle commençant à une date prédéterminée dans le futur est appelée rente différée.

La durée des décaissements peut également varier. Vous pouvez choisir de recevoir des paiements pour une période donnée, par exemple 25 ans, ou de les obtenir jusqu'à votre décès. Bien sûr, garantir une durée de vie de paiement réduit le montant de chaque chèque, mais vous aide à vous assurer que vous ne perdez pas votre capital.

Les rentes se présentent sous trois formes principales - fixes, variables et indexées - qui ont chacune leur propre niveau de risque et leur potentiel de rendement. Les rentes fixes versent un montant garanti basé sur le solde de votre compte. L'inconvénient de cette prévisibilité est un rendement annuel modeste, généralement légèrement supérieur à celui d'un CD.

Vous avez la possibilité d'obtenir un rendement plus élevé, assorti d'un risque plus élevé, avec une rente variable. Dans ce cas, vous choisissez dans un menu de fonds communs de placement qui constitue votre "sous-compte" personnel. Ici, vos paiements à la retraite sont basés sur la performance des investissements dans votre sous-compte.

Les rentes indexées se situent quelque part entre le risque et la récompense potentielle. Vous recevez un paiement minimum garanti, bien qu’une partie de vos décaissements soit liée à la performance d’un indice de marché, tel que le S & P 500.

Malgré leur potentiel de gains plus importants, les annuités variables et indexées sont parfois critiquées pour leurs honoraires et leur complexité relative. Par exemple, de nombreux rentiers constatent qu'ils doivent payer des frais de rachat élevés s'ils tentent de retirer leur argent dans les premières années du contrat.

Une caractéristique importante à considérer avec toute rente est son traitement fiscal. Tandis que votre solde croît à l'abri de l'impôt, les décaissements sont soumis à l'impôt sur le revenu. À l'inverse, les fonds communs de placement que vous détenez depuis plus d'un an sont imposés au taux de gains en capital à long terme. De plus, contrairement aux comptes 401 (k), les contributions aux rentes ne réduisent pas votre revenu imposable. Pour cette raison, certains experts en finance ne recommandent une rente qu'après avoir maximisé vos contributions aux comptes de retraite avant impôt.