Accord d'entraînement
Un accord d’entraînement est un accord mutuel entre prêteur et emprunteur pour renégocier les conditions d’un prêt en souffrance. En règle générale, la séance d'entraînement inclut la renonciation à tout défaut existant et la restructuration des conditions et des engagements du prêt. Un accord d’entraînement n’est possible que s’il sert les intérêts de l’emprunteur et du prêteur.
Comment fonctionnent les accords d'entraînement
Un contrat d’entraînement a pour but d’empêcher un emprunteur d’éviter la forclusion, processus par lequel le prêteur assume le contrôle d’une propriété par le propriétaire en raison d’un défaut de paiement, comme stipulé dans le contrat de prêt. Les accords d’entraînement s’appliquent également aux scénarios de liquidation. Une entreprise qui devient insolvable et ne peut pas honorer ses dettes peut rechercher un arrangement pour apaiser ses créanciers et ses actionnaires
Les conditions renégociées apporteront généralement un allégement à l'emprunteur, en réduisant le fardeau du service de la dette grâce à des mesures accommodantes fournies par le prêteur. Des exemples d'allégement peuvent inclure une offre telle que l'extension de la durée du prêt ou le rééchelonnement des remboursements. Bien que les avantages d’un contrat d’entraînement pour l’emprunteur soient évidents, l’avantage pour le prêteur est qu’il évite les dépenses et les efforts liés aux efforts de recouvrement des paiements, tels que la forclusion.
Points clés à retenir
- Un contrat d'entraînement permet à un prêteur et à un emprunteur par défaut de renégocier les conditions d'un prêt.
- Le but est d'accommoder l'emprunteur par défaut de sorte que le prêteur ait une chance plus probable de recouvrer le capital et les intérêts du prêt sans saisie.
- Tous les prêteurs ne sont pas disposés à conclure un accord d’entraînement, et les conditions varieront au cas par cas. Les emprunteurs doivent également tenir compte de leur pointage de crédit et de leurs incidences fiscales.
Considérations à prendre en compte lors de la négociation d'accords de workout
Pour les emprunteurs, les meilleures pratiques générales à prendre en compte lors de la négociation, ou de l’idée de négocier, d’un accord d’entraînement avec un prêteur sont les suivantes.
Fournir une notification suffisante. Donner un préavis au prêteur en cas d'impossibilité de s'acquitter de toutes ses obligations de dette est par courtoisie. La plupart des prêteurs seront probablement plus accommodants si les emprunteurs recherchent un accord d’entraînement s’ils sont conscients que le défaut de paiement pourrait être un problème. Donner un avis crée la confiance que l'emprunteur est au-dessus de la gestion de leur prêt et qu'il est intéressé à être un partenaire commercial fiable auquel le prêteur peut faire confiance.
Les conditions du contrat d’entraînement varient. Un prêteur n'est pas obligé de restructurer les conditions d'un prêt, il incombe donc à l'emprunteur d'être honnête et direct. Cependant, le prêteur voudra probablement limiter ses pertes et maximiser le recouvrement du prêt qu'il a consenti, il est donc probablement dans son intérêt d'aider l'aide de l'emprunteur, dans la mesure de ses moyens.
Il y a aussi des considérations fiscales. Tout type d’ajustement aux conditions d’un prêt dans le cadre d’un scénario d’entraînement pourrait avoir une incidence sur la situation fiscale de l’emprunteur. L'Internal Revenue Service (IRS) considère généralement toute réduction ou annulation de prêt comme un revenu imposable.