Puis-je utiliser mon 401 (K) pour acheter une maison?

Oui, vous êtes autorisé à utiliser les fonds de votre plan 401 (k) pour acheter une maison. Ce n'est pas le meilleur coup, cependant. Cela comporte un coût d'opportunité: les fonds que vous retirez de votre compte de retraite ne peuvent pas être facilement reconstitués.

Examinons les tenants et les aboutissants de l'utilisation de votre 401 (k) pour les joies de l'accession à la propriété, ainsi que de meilleures alternatives. Nous allons supposer que vous avez moins de 59 ans et que vous avez toujours un emploi.

Points clés à retenir

• Vous pouvez utiliser les fonds 401 (k) pour acheter une maison, soit en contractant un emprunt sur votre compte, soit en retirant de l’argent de ce compte.
• Un prêt de type 401 (k) est limité en taille et doit être remboursé avec intérêts, mais il n’entraîne aucun impôt sur le revenu ni aucune pénalité fiscale.
• Un retrait de 40 (k) est illimité et peut éviter des pénalités s’il est considéré comme un retrait pour pénibilité, mais il générera des impôts sur le revenu.
• Les retraits d'IRA sont préférables à ceux d'un 401 (k).

Un examen rapide des règles 401 (k)

Mais d’abord, un bref récapitulatif du règlement 401 (k). Le compte est réservé à l’épargne pour votre retraite: c’est pourquoi vous bénéficiez d’allégements fiscaux. En contrepartie d'une déduction sur l'argent que vous cotisez au régime et de la laisser fructifier en franchise d'impôt, le gouvernement limite sévèrement votre accès aux fonds. Vous n’êtes pas censé les retirer, jusqu’à ce que vous atteigniez 59 ans - ou 55 ans, si vous avez quitté ou perdu votre emploi. Si ce n'est pas le cas et que vous retirez de l'argent, vous êtes pénalisé d'une pénalité de retrait anticipé de 10% sur la somme que vous avez retirée. Et, pour ajouter l'insulte au préjudice, vous devez également payer l'impôt sur le revenu sur le montant (comme vous le feriez avec toute distribution du compte, quel que soit votre âge).

Pourtant, c'est votre argent et vous en avez le droit. Si vous voulez les fonds pour une résidence, vous avez essentiellement deux options: emprunter de votre 401 (k) et retirer de votre 401 (k).

401 (k) prêts

Des deux, emprunter de votre 401 (k) est le plus souhaitable. Lorsque vous contractez un prêt 401 (k), vous n’éprouvez pas de pénalité pour retrait anticipé. Vous ne devez pas non plus payer d'impôt sur le montant que vous retirez.

Vous devez toutefois vous rembourser, c'est-à-dire que vous devez effectuer des remboursements sur votre compte. Vous devez également vous payer des intérêts: généralement le taux préférentiel plus un ou deux points de pourcentage. Le taux d’intérêt et les autres conditions de remboursement sont généralement désignés par le fournisseur / administrateur du régime 401 (k). En règle générale, la durée maximale du prêt est de cinq ans, bien qu'un emprunt contracté dans le but d'acheter la résidence principale de l'employé puisse être remboursé sur une période plus longue allant jusqu'à 15 ans, indique l'IRS.

N'oubliez pas que, même s'ils sont investis dans votre compte, ces remboursements ne comptent pas comme des contributions. Donc, aucun allégement fiscal pour vous, aucune réduction de votre revenu imposable, sur ces sommes. Et bien sûr, aucun employeur ne correspond à ces remboursements non plus. En fait, votre fournisseur de régime peut même ne pas vous laisser verser de contributions au 401 (k) pendant le remboursement du prêt.

Combien pouvez-vous emprunter? En règle générale, soit un montant égal à la moitié du solde de votre compte acquis ou à 50 000 USD, le montant le moins élevé étant retenu.

401 (k) Retraits

Tous les fournisseurs de régimes n'autorisent pas les prêts 401 (k). S'ils ne le font pas - ou si vous avez besoin de plus que le maximum de 50 000 $ que vous êtes autorisé à emprunter -, vous devez procéder à un retrait immédiat du compte.

Techniquement, vous faites ce qu'on appelle un retrait des difficultés. La question de savoir si l’achat d’une maison neuve compte parmi les difficultés peut être une question épineuse, mais en général, l’IRS le permet si l’argent est nécessaire de toute urgence pour, par exemple, le versement initial d’une résidence principale. Toutefois, vous encourez probablement une pénalité de 10% sur le fonds, à moins de respecter des règles très strictes en matière d’exemption. Vous devrez payer des impôts sur eux, cependant.

Vous n'êtes pas limité dans le montant que vous pouvez retirer, et l'argent du retrait n'a pas à être remboursé. Vous pouvez bien sûr commencer à reconstituer les caisses du 401 (k) avec de nouvelles contributions déduites de votre chèque de paie.

Inconvénients de l’utilisation de votre 401 (k)

Même si c'est faisable, il peut être difficile de toucher votre compte de retraite pour une maison, peu importe la façon dont vous procédez. Vous réduisez votre épargne-retraite, non seulement en raison de la chute immédiate du solde, mais également de son potentiel de croissance futur.

Par exemple, si vous avez 20 000 USD dans votre compte et retirez 10 000 USD pour la maison, les 10 000 USD restants pourraient éventuellement atteindre 54 000 USD dans 25 ans avec un rendement annualisé de 7%. Mais si vous laissez 20 000 $ dans votre 401 (k) au lieu de l’utiliser pour l’achat de votre maison, ces 20 000 $ pourraient atteindre 108 000 $ d’ici 25 ans, avec le même rendement de 7%.

Alternatives à l'écoute de votre 401 (k)

Si vous devez puiser dans l’épargne-retraite, il serait plus avantageux de consulter d’abord les autres comptes, en particulier les RA, en particulier si vous achetez votre première maison ou votre première maison depuis longtemps. Contrairement aux 401 (k), les IRA ont des dispositions spéciales pour les acheteurs d'une première maison (que l'IRS définit d'ailleurs comme quelqu'un qui n'a pas été propriétaire d'une résidence principale au cours des deux dernières années).

Commencez par prendre une distribution de votre Roth IRA, si vous en avez une. Les titulaires Roth IRA peuvent retirer une somme égale à leurs contributions de leur Roth IRA en franchise d'impôt; En outre, ils peuvent retirer jusqu'à 10 000 $ de gains sans impôt si l'argent est pour une maison.

Le prochain choix serait de prendre une distribution de votre IRA traditionnel. En tant que premier acheteur de maison, vous pouvez recevoir une distribution de 10 000 USD sans encourir de pénalité fiscale de 10%, bien que ces 10 000 USD soient ajoutés à vos impôts sur le revenu fédéral et des États. Si vous effectuez une distribution supérieure à 10 000 $, une pénalité de 10% sera appliquée au montant de la distribution supplémentaire. Il serait également ajouté à vos impôts sur le revenu.

Le résultat final

La meilleure utilisation des fonds 401 (k) pour une maison serait de satisfaire une demande immédiate.
besoin d’argent: l’argent à verser sur un compte séquestre, la clôture
coûts, ou, si vous financez l'achat, l'argent pour une réduction de 20%
paiement - ou le montant requis par le prêteur, pour éviter de payer
le coût supplémentaire de l'assurance hypothécaire privée. Gardez à l'esprit que
souscrire un prêt auprès de votre régime pourrait avoir une incidence sur votre capacité à vous qualifier pour un
hypothèque; cela compte comme une dette, même si vous le devez à vous-même.

Toutefois, si vous devez absolument prélever une distribution sur l’épargne-retraite, le premier compte à cibler est votre Roth IRA, suivi de votre IRA traditionnel. Si cela ne fonctionne pas, optez pour un emprunt auprès de votre 401 (k). L'option de dernier recours serait de prendre une distribution de difficultés de votre 401 (k).

Aperçu du conseiller

Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX

La réponse courte est oui, mais il s’agit d’un problème très complexe qui comporte de nombreux pièges. Vous ne voudriez le faire qu'en dernier recours, car une distribution d'un 401 (k) est imposable et il pourrait y avoir des pénalités de remise anticipée. Si votre 401 (k) le permet, vous pouvez contracter un emprunt pour financer la maison, puis vous rembourser les intérêts.

Je dis toujours aux gens d'épargner à l'extérieur et à l'intérieur des régimes de retraite. Les investisseurs sont tellement préoccupés par la déduction fiscale qu'ils mettent tout ce qu'ils peuvent dans leur compte de retraite pour obtenir la déduction maximale. Comme tout le reste dans la vie, il s’agit d’équilibre.

Je voudrais d'abord vérifier si votre 401 (k) offre des prêts. Sinon, vous devrez peut-être approfondir vos recherches ou essayer de trouver un type de financement alternatif. L'utilisation de l'argent 401 (k) est généralement le pire des scénarios.