Certifications pour la planification successorale

La planification successorale comprend un ensemble de services de conseil juridiques, financiers et comptables fournis pour aider les clients à transférer leurs actifs à leurs héritiers de manière efficiente sur le plan fiscal. Un certain nombre de certifications en planification successorale sont disponibles pour les professionnels des finances, de la comptabilité et du droit ayant une expérience pertinente. Les candidats doivent d'abord satisfaire à un niveau minimum d'exigences.

Si vous envisagez une carrière en planification successorale - ou si vous souhaitez embaucher un planificateur successoral -, voici un aperçu des certifications spécifiques associées à ce rôle, ainsi que de leurs exigences et de leurs qualités.

Points clés à retenir

• Devenir un planificateur de patrimoine nécessite des connaissances financières, fiscales et comptables.
• Les planificateurs immobiliers possèdent généralement des diplômes et des certifications en droit, en comptabilité et / ou en finance.
• Parmi les certifications communes que les planificateurs successoraux peuvent détenir figurent les suivants: fiduciaire agréé et planificateur successoral (CTEP), planificateur successoral agréé (AEP) et fiduciaire agréé et conseiller financier (CFTA).

Rôle des planificateurs immobiliers

Les planificateurs immobiliers travaillent généralement avec des investisseurs individuels, des family offices, des propriétaires d'entreprise et des particuliers fortunés. Le rôle d'un planificateur immobilier est complexe et implique de nombreuses pièces mobiles.

Un planificateur immobilier travaille avec les clients pour élaborer et mettre en œuvre une stratégie de planification fiscale permettant de transmettre efficacement les actifs, selon leurs souhaits, aux héritiers et aux autres bénéficiaires. D'autres aspects de la planification successorale vont du legs de contributions de bienfaisance au choix de l'assurance vie.

Certains grands prestataires de services de planification successorale intègrent leur pratique à des services de conseil financier et de gestion de patrimoine. Les gestionnaires de patrimoine, les agents de fiducie et les administrateurs de fiducie, les agents d’investissement, les avocats, les comptables et les planificateurs financiers pourraient tous avoir un intérêt à obtenir des certifications.

Education et expertise

La plupart des planificateurs immobiliers ont des diplômes et des certifications en droit, en comptabilité et / ou en finance, et ce, pour de bonnes raisons. La planification successorale est un labyrinthe complexe de lois fédérales et étatiques, de décisions de l'IRS et d'interprétations judiciaires. Tous ces facteurs affectent la manière dont les actifs et les revenus sont traités aux fins de l’impôt sur la base d’un large éventail de types de transactions, de transferts, d’événements déclencheurs, de profils individuels (âge, célibataire ou marié, etc.) et d’entités. Créer et gérer ces transactions nécessite de comprendre les obligations et les responsabilités fiduciaires.

Les lois en constante évolution, ainsi que le climat judiciaire et politique, font de la planification successorale un domaine extrêmement dynamique dans lequel les conseillers sont des transactions qui doivent retenir l'attention des autorités. Certaines pratiques et idées peuvent avoir une courte durée de vie. Outre divers diplômes d'études supérieures en finances, diplômes en droit et certifications (MBA, MPA, JD, CPA et CFA), la nature spécifique, complexe et en constante évolution de ce domaine rend les certifications spéciales utiles. Leur création confère également aux planificateurs immobiliers une crédibilité accrue, ce qui contribue à la croissance de leur entreprise.

Obtenir une certification en planification successorale nécessite généralement des cours de formation sur l'éthique, la planification financière, le droit fiscal, la conformité et l'environnement réglementaire.

Certifications en planification successorale

Vous trouverez ci-dessous les certifications les plus courantes qu'un planificateur immobilier peut détenir.

Planificateur fiduciaire et successoral agréé (CTEP)

La Global Academy of Finance and Management est l’organisme de certification pour la désignation CTEP, qui met l’accent sur les professionnels qui servent des clients fortunés. Gagner un CTEP requiert au moins trois ans d'expérience en planification successorale ou en fiducie. De plus, les candidats doivent avoir:

• Diplôme de premier cycle ou d'études supérieures en finance, fiscalité, comptabilité, services financiers, droit ou MBA, M.Sc., Ph.D. ou JD d'une école ou organisation accréditée.
• Cinq cours ou plus approuvés et connexes.
• Un cours de formation de certification.
• Besoins annuels en formation continue, variables.

Planificateur immobilier agréé (AEP)

La désignation AEP est décernée par l'Association nationale des planificateurs et des conseillers immobiliers. Les candidats doivent:

• Être autorisé à pratiquer le droit en tant qu'avocat, à exercer les fonctions de comptable agréé ou à être désigné en tant que souscripteur agréé (CLU), consultant financier agréé (ChFC), planificateur financier agréé (CFP) ou conseiller en fiducie et financier agréé (CTFA) ), entre autres.
• Participez aux activités de planification successorale en tant qu'avocat, comptable, professionnel de l'assurance-vie, planificateur financier ou agent de fiducie.
• Avoir au moins cinq ans d'expérience dans la planification successorale et les activités de planification successorale.
• Avoir suivi un minimum de 30 heures de formation continue au cours des 24 derniers mois, dont au moins 15 heures en planification successorale.
• Ceux qui ont moins de 15 ans d’expérience en planification successorale doivent suivre deux cours de troisième cycle par l’intermédiaire du American College.

Fiducie Certifiée et Conseiller Financier (CTFA)

La CFTA est décernée par l’American Bankers Association. Les exigences comprennent:

• Au moins trois années d'expérience de la gestion de patrimoine et l'achèvement d'un programme de formation approuvé en gestion de patrimoine.
• Une lettre de recommandation
• Une déclaration d'éthique.
• Passer un examen.

Pour maintenir la désignation, 45 crédits de formation continue sont requis tous les trois ans.

Certifications consultatives de gestion de patrimoine connexes

Il existe également un certain nombre de certifications liées à la planification successorale qui peuvent être utiles. Ceux-ci inclus:

• Chartered Wealth Manager
• Chartered Asset Manager
• Gestionnaire de portefeuille agréé
• Chartered Compliance Officer

Le résultat final

Devenir un planificateur immobilier peut être difficile et requiert de l'expérience et une connaissance approfondie du droit, de la comptabilité et des finances. L'obtention d'un certificat de planification successorale améliore les compétences et la crédibilité d'un planificateur successoral.