Points de réduction
Les points d'escompte sont un type d'intérêts prépayés ou de frais que les emprunteurs hypothécaires peuvent acheter et qui permettent de réduire le montant des intérêts qu'ils doivent payer lors de paiements ultérieurs. Chaque point d’escompte coûte généralement 1% du montant total du prêt et, en fonction de l’emprunteur, réduit le taux d’intérêt du prêt d’un quart à un quart de pour cent. Les points de réduction ne sont déductibles d’impôt que pour l’année où ils ont été payés.
Rompre des points de réduction
Les points d'escompte sont également appelés points hypothécaires. Il s'agit d'un coût de clôture hypothécaire initial unique qui donne à un emprunteur hypothécaire un accès à des taux hypothécaires réduits par rapport au marché. Parce que l'IRS considère les points d'escompte comme des intérêts hypothécaires payés d'avance, ils ne sont déductibles que pour l'année au cours de laquelle ils ont été payés.
Par exemple, pour un prêt de 200 000 dollars, chaque point coûterait 2 000 dollars. En supposant que le taux d'intérêt sur l'hypothèque soit de 5% et que chaque point abaisse le taux de 0, 25%, l'achat de deux points coûte 4 000 $ et donne lieu à un taux de 4, 50%.
Comment payer pour des points de réduction
L'achat d'un taux d'intérêt hypothécaire avec des points d'escompte ne nécessite pas toujours de payer de sa poche. En particulier dans une situation de refinancement, le prêteur peut incorporer des points d’escompte, ainsi que d’autres frais de clôture, dans le solde du prêt. Cela évite à l'emprunteur de se rendre à la table de clôture avec de l'argent, mais réduit également sa position en fonds propres chez lui.
Un emprunteur qui paie des points d’escompte lors de l’achat d’une maison risque davantage de devoir débourser de l'argent pour faire face à ces coûts. Cependant, de nombreux scénarios existent, en particulier sur les marchés de l'acheteur, dans lesquels un vendeur propose de payer jusqu'à un certain montant en dollars des frais de clôture de l'acheteur. Si d'autres frais de clôture, tels que les frais d'origination du prêt et les frais d'assurance de titre, ne respectent pas ce seuil, l'acheteur peut souvent ajouter des points de réduction et réduire efficacement son taux d'intérêt gratuitement.
Avantages et inconvénients des points de réduction
Les prêteurs et les emprunteurs tirent des avantages des points de réduction. Les emprunteurs obtiennent des paiements d’intérêts réduits ultérieurement, mais l’avantage ne s’applique que si l’emprunteur al’intention de conserver le prêt hypothécaire suffisamment longtemps pour économiser de l’argent grâce à la diminution des paiements d’intérêts.
Par exemple, un emprunteur qui paie 4 000 USD en points de réduction pour économiser 80 USD par mois en intérêts doit conserver son prêt pendant 50 mois, ou quatre ans et deux mois, pour atteindre le seuil de rentabilité. Si l'emprunteur pense qu'il pourrait vendre la propriété ou refinancer son prêt avant que 50 mois se soient écoulés, il devrait envisager de réduire ce qu'il paie en points d'escompte et de prendre un taux d'intérêt légèrement plus élevé.
Les prêteurs profitent des points d’escompte en recevant de l’argent au lieu d’attendre de l’argent sous la forme de paiements d’intérêts sur une période donnée, ce qui améliore la situation de liquidité du prêteur.