Réassurance Excess of Loss
La réassurance en excédent de pertes est un type de réassurance dans lequel le réassureur indemnise la cédante pour les pertes qui dépassent une limite spécifiée. La réassurance en excédent de sinistre est une forme de réassurance non proportionnelle. Selon la langue du contrat, il peut s’appliquer à tous les sinistres survenus pendant la période de la police ou aux pertes globales. Les traités peuvent également utiliser des bandes de pertes réduites à chaque revendication.
Comprendre la réassurance en excédent de perte
Les contrats de réassurance conventionnels ou facultatifs spécifient souvent une limite de pertes dont le réassureur sera responsable. Cette limite est convenue dans le contrat de réassurance et protège la société de réassurance du traitement d’une responsabilité illimitée. Ainsi, les contrats de réassurance conventionnels et facultatifs sont similaires à un contrat d’assurance standard, qui prévoit une couverture jusqu’à un montant spécifique. Bien que cela soit bénéfique pour le réassureur, il incombe à la compagnie d’assurance de réduire les pertes.
L’excédent de réassurance adopte une approche différente. La société de réassurance est tenue pour responsable du montant total des pertes dépassant une certaine limite. Par exemple, un contrat de réassurance avec une provision pour excédent de perte peut indiquer que le réassureur est responsable des pertes supérieures à 500 000 $. Dans ce cas, si les pertes totales s'élèvent à 600 000 $, le réassureur sera responsable de 100 000 $.
La réassurance en excès de sinistre peut également fonctionner de manière légèrement différente. Plutôt que d'imposer au réassureur d'être responsable de toutes les pertes dépassant un certain montant, le contrat peut plutôt indiquer qu'il est responsable d'un pourcentage des pertes dépassant ce seuil. Cela signifie que la société cédante et le réassureur se partageront les pertes globales.
Par exemple, un contrat de réassurance prévoyant un excédent de perte peut indiquer que le réassureur est responsable de 50% des pertes de plus de 500 000 $. Dans ce cas, si les pertes totales s'élèvent à 600 000 $, le réassureur sera responsable de 50 000 $ et la société cédante, de 50 000 $.
Les avantages de la réassurance
En se couvrant contre les pertes excessives, un excédent de réassurance donne à l'assureur cédant plus de sécurité pour ses fonds propres et sa solvabilité, ainsi qu'une plus grande stabilité en cas d'événements inhabituels ou majeurs.
La réassurance permet également à un assureur de souscrire des polices couvrant un volume de risques plus important sans alourdir de manière excessive le coût de la couverture de ses marges de solvabilité ou "le montant par lequel les actifs de la compagnie d’assurance, à la juste valeur, dépassent ses passifs et ses autres coûts." engagements comparables. " En fait, la réassurance met à la disposition des assureurs d’importants actifs liquides en cas de sinistres exceptionnels.
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