Bénéficiaire
Un bénéficiaire est une partie à un échange qui reçoit un paiement. Le bénéficiaire est payé en espèces, par chèque ou par un autre moyen de transfert par un payeur. Le payeur reçoit des biens ou des services en retour. Le nom du bénéficiaire est inclus dans la lettre de change et désigne généralement une personne physique ou une entité telle qu'une entreprise, une fiducie ou un dépositaire.
Comprendre le bénéficiaire
Dans une situation bancaire, le bénéficiaire doit disposer d’un compte actif en règle permettant de transférer des fonds du payeur.
Dans le cas d'un billet à ordre, par lequel une partie s'engage à payer une somme prédéterminée à une autre partie, la partie qui reçoit le paiement est appelée le bénéficiaire. La partie effectuant le paiement est appelée le payeur. Pour les paiements de coupon d’obligations, la partie qui reçoit le coupon est le bénéficiaire et l’émetteur est appelé le payeur.
Les bénéficiaires ont la capacité d'accepter ou de refuser les montants qui leur sont versés, sur la base d'un accord ou d'un contrat.
Les opérations de gestion des investissements ont souvent des comptes bénéficiaires qui reçoivent des paiements au profit du compte séparé d'un client. Par exemple, en cotisant à un compte de retraite individuel IRA, un client peut écrire un chèque de son compte courant à sa société de gestion de portefeuille, le bénéficiaire étant le nom de la société recevant les fonds "au profit de" du client. Le apparaîtrait comme "John Smith de FBO de gestion XYZ." Les fonds seront finalement déposés dans le compte de John Smith en tant que bénéficiaire, la gestion XYZ en étant le dépositaire.
Les bénéficiaires peuvent également être plus d'une partie. Cela se produit généralement dans les virements électroniques lorsqu'une personne retire de l'argent du compte du payeur et le divise en une variété d'allocations de bénéficiaires. En fonction de l'institution bancaire, ces types de transactions peuvent être soumis à des exigences d'approbation pour les nombres, les pourcentages et les types de comptes.
Parfois, le bénéficiaire et le payeur peuvent être la même partie. Cela peut se produire lorsqu'une personne écrit des chèques, effectue des retraits et des dépôts ou transfère électroniquement des fonds d'un de ses comptes à un autre.
C'est une bonne pratique de s'assurer que le payeur et le bénéficiaire s'accordent sur le montant transféré entre les parties.
Considérations particulières
Les paiements de prestations de la Sécurité sociale (et SSI) sont souvent payables à un «bénéficiaire représentant» plutôt qu’au bénéficiaire final (la personne habilitée à recevoir des prestations). La Social Security Administration peut désigner un bénéficiaire représentant si elle est convaincue que le bénéficiaire ne peut gérer lui-même les fonds.
Points clés à retenir
- Un bénéficiaire est la partie d'un échange qui reçoit un paiement.
- Les bénéficiaires peuvent également être plus d'une partie; parfois, ils forment le même parti.
- La Social Security Administration peut désigner un bénéficiaire représentant si elle estime que l’on ne peut faire confiance au bénéficiaire pour gérer ses propres fonds.
Un bénéficiaire représentant a des droits et des pouvoirs similaires à ceux d'un bénéficiaire conventionnel, mais un bénéficiaire représentant doit gérer son argent au profit du bénéficiaire réel. Les fonds doivent être dépensés pour (ou économisés) des choses qui aident le bénéficiaire.
Les représentants des bénéficiaires existent pour alléger le fardeau de la gestion de l'argent de la part du bénéficiaire. Un bénéficiaire représentatif efficace devrait améliorer la vie du bénéficiaire. Si un bénéficiaire représentant agit contre un bénéficiaire final, la Social Security Administration devrait en être immédiatement informée.
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