Stratégies couramment utilisées pour réduire le ratio d'endettement d'une entreprise

Le ratio d'endettement financier est un ratio de levier financier, similaire au ratio d'endettement financier (D / E), qui compare la dette totale d'une entreprise à son capital total, qui se compose de financement par emprunt et de capitaux propres. Le ratio est utilisé comme base de référence pour la situation financière d'une entreprise et est utilisé par les investisseurs pour déterminer le risque d'un investissement particulier.

À quoi sert le rapport

Cet indicateur fournit une indication de la solidité financière globale d'une entreprise, ainsi que des niveaux proportionnels de financement par emprunt et par actions. Une valeur de 0, 5 ou moins est considérée comme bonne, tandis que toute valeur supérieure à 1 montre une entreprise techniquement insolvable.

Le ratio sert également à déterminer l'étendue d'une entreprise pouvant investir en fonction de la taille de ses actifs disponibles. Par exemple, une entreprise ayant un ratio d'endettement élevé sur le capital prendrait un risque important si elle utilisait du matériel ou des biens immobiliers existants en garantie d'une nouvelle entreprise. Dans la mesure où ils augmenteraient théoriquement leur ratio, ils seraient considérés comme un passif plus important, car les éléments à effet de levier pourraient ne pas suffire à couvrir leurs obligations financières si la nouvelle entreprise ne se déroulait pas comme prévu.

Points clés à retenir

• Le ratio d'endettement est un ratio de levier financier similaire au ratio d'endettement (D / E).
• Cet indicateur fournit une indication de la solidité financière globale d'une entreprise, ainsi que des niveaux proportionnels de financement par emprunt et par actions.
• Parmi les stratégies qui peuvent être utilisées, citons l'augmentation de la rentabilité, une meilleure gestion des stocks et la restructuration de la dette.

Comment les entreprises atténuent les risques

Les entreprises peuvent prendre des mesures pour réduire et améliorer leurs ratios d'endettement. Parmi les stratégies qui peuvent être utilisées, citons l'augmentation de la rentabilité, une meilleure gestion des stocks et la restructuration de la dette. Les méthodes utilisées pour abaisser le ratio sont mieux utilisées en tandem et, si le timing du marché est correct, en conjonction avec une hausse du prix de leurs biens ou services.

La mesure la plus logique qu'une entreprise puisse prendre pour réduire son ratio d'endettement est d'augmenter les ventes et, espérons-le, les bénéfices. Cela peut être réalisé en augmentant les prix, en augmentant les ventes ou en réduisant les coûts. Les fonds supplémentaires générés peuvent ensuite être utilisés pour rembourser une dette existante.

Une autre mesure qui peut être prise pour réduire le ratio d’endettement est la gestion plus efficace des stocks. Les stocks peuvent occuper une quantité très importante du fonds de roulement d'une entreprise. Le maintien de stocks inutilement élevés au-delà de ce qui est nécessaire pour répondre aux commandes des clients en temps voulu est un gaspillage de flux de trésorerie. Les entreprises peuvent examiner le ratio des ventes de stocks (DSI) du jour, qui fait partie du cycle de conversion de trésorerie (CCC), afin de déterminer avec quelle efficacité les stocks sont gérés.

La restructuration de la dette offre un autre moyen de réduire le ratio d’endettement. Si une entreprise paie en grande partie des taux d’intérêt relativement élevés sur ses emprunts et que les taux d’intérêt actuels sont considérablement plus bas, elle peut chercher à refinancer sa dette existante. Cela réduira à la fois les intérêts débiteurs et les paiements mensuels, améliorant la rentabilité et les flux de trésorerie de la société et augmentant ses réserves de capital. Il s'agit d'une méthode simple et courante utilisée pour négocier de meilleures conditions pour la société et ses sorties.

Le résultat final

Les entreprises peuvent utiliser certains outils, tels que la restructuration de la dette et la gestion des stocks, afin de réduire leur ratio d'endettement. En utilisant certaines techniques de comptabilité de base, l'entreprise peut contribuer à se faire apparaître dans une meilleure situation financière sans craindre l'insolvabilité.