Quand vous pouvez perdre vos droits sur votre 401 (k)

La plupart des personnes ayant souscrit des régimes 401 (k) connaissent les bases: votre employeur retient les dollars avant impôts de votre chèque de paie et les dépose dans un compte où vous pouvez les investir. Vous décidez quel pourcentage de votre chèque de paie va à votre 401 (k), et votre employeur peut faire des contributions correspondantes. L'argent augmente avec report d'impôt jusqu'à la retraite lorsque vous êtes tenu de retirer un certain montant chaque année et de payer des impôts dessus.

Ce que beaucoup ignorent généralement, ce sont les droits 401 (k), en particulier dans des situations que vous ne rencontrez pas souvent (et que nous espérons ne jamais rencontrer du tout). Deux de ces situations incluent le départ de la société et l’emprunt sur votre compte.

Votre plan 401 (k) lorsque vous changez d'employeur

Votre employeur peut retirer de l'argent de votre 401 (k) après votre départ de l'entreprise, mais uniquement dans certaines circonstances, comme l'explique le site Web de l'IRS. Si votre solde est inférieur à 1 000 $, votre employeur peut vous faire un chèque pour le solde. Si cela se produit, dépêchez-vous de transférer votre argent dans un IRA. En règle générale, vous ne disposez que de 60 jours pour le faire, sinon le retrait sera considéré et vous devrez payer des pénalités et des taxes. Notez que les taxes seront déjà retirées du chèque. Vous pouvez rembourser votre compte lorsque vous le rouvrez.

Un sondage du Conseil des promoteurs du plan américain a révélé qu'un peu plus de la moitié des entreprises choisissent cette étape ou celle ci-dessous pour la catégorie suivante des soldes 401 (k).

Si votre solde est compris entre 1 000 et 5 000 $, votre employeur peut transférer l'argent dans un IRA au choix de l'entreprise.

Ces distributions obligatoires, également appelées retraits involontaires, ont des seuils différents en fonction de ce que votre employeur a choisi. Votre entreprise n’est pas obligée d’exiger des retraits d’encaissement, mais si elle le fait, le seuil maximal autorisé est de 5 000 USD. Votre description de plan récapitulative doit énoncer les règles et le promoteur de votre plan doit les respecter. Le promoteur du régime doit vous avertir avant de transférer votre argent, mais si vous ne prenez aucune mesure, votre employeur répartira votre solde conformément aux règles du régime.

Si votre solde est égal ou supérieur à 5 000 $, votre employeur doit laisser votre argent dans votre compte 401 (k) à moins que vous ne donniez d’autres instructions. Cependant, il y a une mise en garde: «Les soldes de ces comptes acquis sont évalués chaque année en fonction des documents du plan. Ainsi, une personne qui n'effectue pas de retrait ou de roulement automatique cette année pourrait se retrouver dans cette position l'année suivante si le marché boursier se déprécie », déclare Greg Szymanski, directeur des ressources humaines chez Geonerco Management LLC dans la région métropolitaine de Seattle. .

Et voici une autre mise en garde: la règle des 5 000 USD ne s'applique qu'à l'argent déposé dans votre compte 401 (k) à partir des revenus de l'emploi que vous venez de quitter. Supposons que vous avez transféré 8 000 $ dans ce 401 (k) d'un ancien employeur et que vous avez versé 4 000 $ par la suite. Votre solde 401 (k) serait de 12 000 USD, mais comme seulement 4 000 USD provenaient du travail que vous venez de quitter, vous pouvez toujours transférer votre argent dans un IRA à transfert forcé.

Les employeurs ne font pas de ces règles cruelles; ils le font parce que la gestion de chaque compte leur coûte de l'argent. Ils encourent également la responsabilité légale avec chaque compte qu'ils gèrent. De nombreux employeurs veulent éliminer ces coûts et responsabilités en ce qui concerne les anciens employés.

Si votre compte se retrouve dans l'un de ces IRA à transfert forcé, vous avez le droit de le supprimer pour un IRA de votre choix. Regardez attentivement les frais facturés; vous pourrez peut-être faire mieux vous-même.

Qu'est-ce qui se passe quand vous empruntez

Les règles relatives aux régimes 401 (k) peuvent sembler confuses aux travailleurs. Bien que les employeurs ne soient pas obligés du tout d'offrir les régimes, s'ils le font, ils sont tenus de faire certaines choses, mais ils ont également un pouvoir discrétionnaire sur la manière dont ils gèrent le plan d'une autre manière. Un des choix qu’ils ont est d’offrir ou non 401 prêts. S'ils le font, ils ont également un certain contrôle sur les règles à appliquer au remboursement.

Selon Michelle Smalenberger, CFP, «Votre employeur peut refuser de vous laisser contribuer à rembourser un emprunt.» Smalenberger est le cofondateur de Financial Design Studio , une société de planification financière et de gestion de patrimoine basée à Deerfield, dans le nord-ouest du États-Unis. de Chicago. «Lorsqu'un employeur choisit quel plan il va proposer ou mettre à la disposition de ses employés, il doit choisir les dispositions qu'il autorisera.

«Si vous ne pouvez pas cotiser pendant le remboursement, rappelez-vous que votre employeur vous accorde un avantage en accordant le prêt du régime en premier lieu», déclare Smalenberger.

Et si vous ne pouvez pas cotiser pendant que vous remboursez votre emprunt, sachez qu'un montant plus élevé de votre chèque de paie ira à l'impôt sur le revenu jusqu'à ce que vous repreniez des cotisations.

Si votre employeur autorise les prêts du plan, le maximum que vous pouvez emprunter est le moindre des montants suivants: 50 000 $ ou la moitié de la valeur actuelle du solde libre de votre compte, moins les prêts du plan existants. Vous devez rembourser le prêt dans les cinq ans. Et prendre un prêt vous expose à l’obligation de le rembourser dans les délais un délai limité, généralement 60 jours ou moins, si vous êtes mis à pied ou si vous quittez.

Vous avez posé une question sur l'emprunt, mais il est également important de connaître une autre façon de gagner de l'argent d'un 401 (k): le retrait des difficultés. Ne les confondez pas: ce type de retrait n'est pas un prêt; cela réduit en permanence le solde de votre compte. Si vous en fabriquez un dans certaines circonstances, aucune pénalité ne vous sera facturée, bien que vous puissiez devoir payer des impôts. Si votre employeur le souhaite, il peut également refuser de vous laisser contribuer à votre compte pendant au moins les six prochains mois après le retrait des difficultés.

Le résultat final

En ce qui concerne les régimes 401 (k), il peut être difficile de comprendre les règles. C'est pourquoi il est important de faire votre recherche pour les comprendre, afin que votre employeur ne profite pas de vous et que vous ne payez aucun impôt ou pénalité auquel vous ne vous attendiez pas.