Pourquoi votre testament devrait-il nommer des bénéficiaires désignés?

Toutes nos félicitations! Vous avez finalement décidé d'acheter la police d'assurance vie que vous aviez reportée depuis des années ou de placer de l'argent dans un nouveau contrat de rente différée ou dans un compte de retraite individuel (IRA). Le chèque a été écrit et la demande remplie. Il ne vous reste plus qu'à remplir le formulaire du bénéficiaire - une petite page discrète collée au verso de la demande. Il suffit de cocher une case ou deux, de la signer et le tour est joué. Mais attendez!

Si vous êtes comme la plupart des gens, il y a de fortes chances pour que vous nommiez quelqu'un en tant que bénéficiaire sans vraiment comprendre à quel point cette fonctionnalité est précieuse. Dans cet article, nous vous aiderons à aller au-delà de ce qui est évident pour prendre les décisions difficiles relatives au choix de vos bénéficiaires et à la manière dont ils recevront leurs prestations.

Pourquoi les bénéficiaires sont importants

Premièrement, il est important de comprendre ce qui arrive généralement à vos biens et à vos biens après votre décès:

• Si vous avez un testament, vos proches doivent toujours passer par le processus d'homologation pour obtenir ce que vous leur avez laissé. Cela peut coûter cher, et cela peut prendre des mois voire des années si un parent mécontent commence à se battre pour vos avoirs.
• Si vous mourez intestat (sans testament), vos biens deviennent partie intégrante de votre succession, le système judiciaire étant chargé de régler les choses. Pour vos héritiers, cela signifie plus de temps perdu, plus d'argent dans les tubes et plus d'aggravation. (Voir aussi: Pourquoi rédiger un testament ?)

Il y a une solution à ces problèmes. Vous pouvez nommer des bénéficiaires désignés. C'est un concept assez simple: vous indiquez qui recevra l'argent et quel pourcentage chacun recevra. Ensuite, après votre décès, vos bénéficiaires présentent un certificat de décès à l’institution financière et remplissent un formulaire. Le chèque arrive dans quelques semaines. Il n'y a pas d'homologation, pas de participation des tribunaux, pas de dépenses. Toutefois, le formulaire type de bénéficiaire utilisé par la société d’assurance, l’entreprise d’investissement ou la banque pourrait ne pas vous convenir.

Remplir un formulaire de bénéficiaire: l'essentiel

Lorsque vous remplissez un formulaire de bénéficiaire, vous devez déterminer non seulement qui recevra l'argent dans vos comptes, mais également comment il l'obtiendra.

Posez-vous la question suivante: vos bénéficiaires pourraient-ils gérer une grosse somme d’argent? Est-ce qu'ils l'investiraient sagement? Par exemple, que ferait votre fils de 21 ans avec une prestation d'assurance-vie de 100 000 $? Le placerait-il dans des actions, de l'immobilier ou un autre investissement, ou serait-il épuisé et l'utiliserait-il comme mise de fonds sur une nouvelle Porsche 911 Turbo? Si vous craignez que vos bénéficiaires ne puissent gérer un paiement forfaitaire important, il existe d'autres options.

Rentes et assurance vie
Plusieurs sociétés de rente et d’assurance vie disposent désormais d’un formulaire qui permet aux titulaires de contrat de désigner le mode de versement de la prestation de décès aux bénéficiaires. Généralement, ils offrent trois options de paiement:

• Montant forfaitaire
• Période certaine
• Amortissement sur l'espérance de vie du bénéficiaire

En outre, vous pouvez même fractionner l’avantage afin que vos bénéficiaires en reçoivent une partie sous forme de somme forfaitaire, le solde constituant des versements systématiques.

Comptes de retraite individuels
Votre IRA pourrait ne pas avoir le même type d'options de paiement de bénéficiaire que les rentes et l'assurance vie. Le formulaire de bénéficiaire type que vous remplissez lorsque vous ouvrez le compte exige généralement que vous désigniez un bénéficiaire principal et un bénéficiaire secondaire. En dehors de cela, la politique de l'institution de garde, et non vos objectifs, déterminera le mode de versement des fonds à vos héritiers.

Par conséquent, votre actif financier le plus important n’est couvert que par un simple document d’une page qui n’est peut-être pas aussi révélateur de votre intention de savoir qui devrait hériter des fonds de retraite pour lesquels vous avez travaillé si durement ou comment ils devraient les obtenir.

Ce n'est pas tout. Il y a un autre problème potentiel.

Supposons, par exemple, que vous soyez célibataire avec trois enfants adultes (Moe, Curly et Larry). Vous nommez chacun d'eux un bénéficiaire égal sur votre IRA. Moe meurt. Peu de temps après, vous mourez et la politique du dépositaire est que Curly et Larry doivent hériter de la part de Moe. Cependant, ce n'est pas ce que tu voulais. Vous vouliez que les six enfants de Moe, vos petits-enfants, aient la part de leur père.

Un "atout IRA" aurait pu empêcher cela. Ce type de testament vous donne la possibilité d’expliquer plus en détail ce que vous voulez devenir de vos comptes. Vous pouvez également spécifier les droits des bénéficiaires. Par exemple, vous pouvez indiquer que les bénéficiaires pourront supprimer davantage que les distributions minimales requises, transférer de l'argent dans une autre institution ou ne recevoir qu'un montant fixe chaque mois. (Voir aussi: 6 Règles importantes du plan RMD .)

La plupart des avocats peuvent préparer un testament IRA pour vous. Si vous ne pouvez pas en trouver un, demandez à votre comptable ou à votre conseiller financier de vous recommander quelqu'un. Une fois le document terminé, envoyez-le au gardien pour qu'il le signe. Certains dépositaires, cependant, n'accepteront pas inconditionnellement le formulaire. Certains peuvent demander une clause de non-responsabilité leur promettant de ne pas les tenir pour responsables. D'autres peuvent l'autoriser, mais seulement si le document n'entre pas en conflit avec les termes de leur contrat de garde. Cela dépend souvent de votre force de persuasion et de la taille de votre compte.

Alléger le fardeau des bénéficiaires

Vos bénéficiaires peuvent ne pas avoir besoin de cet argent tout de suite. Supposons que votre fille de 35 ans soit une professionnelle aisée. Dans le cas d'une IRA que vous lui laissez, l'IRS confisquerait jusqu'à 35 cents sur chaque dollar dont elle hérite.

Cependant, vous pourriez faire en sorte que cet héritage s'étende sur toute la vie de votre fille. Ce déménagement peut lui faire économiser beaucoup d'argent et maximiser le montant final qu'elle reçoit.

Le résultat final

Avant de signer ce formulaire, pensez non seulement à qui va récupérer votre argent, mais à comment . Et ensuite, chaque année par la suite, examinez les formulaires de bénéficiaire que vous avez remplis pour toute rente, assurance-vie, IRA ou autres comptes de retraite. Et si vous ne trouvez pas vos formulaires de bénéficiaire, contactez votre agent, votre conseiller financier ou votre dépositaire IRA. (Voir aussi: Mettez à jour vos bénéficiaires .)

Passez également en revue les accords de garde IRA sur vos comptes. Vérifiez la politique de l'accord sur:

• Distributions extensibles
• Formulaires de bénéficiaire personnalisés (par exemple, un actif IRA)
• Virement de fiduciaire à fiduciaire
• Bénéficiaires non-conjoint déplaçant des investissements après le décès du propriétaire
• Bénéficiaires nommant un bénéficiaire
• Dispositions par défaut au cas où un bénéficiaire décède avant vous et que vous ne modifiez pas ultérieurement

Si vous décidez de préciser comment vos bénéficiaires recevront votre argent, il y a des chances qu'ils ne soient pas ravis. Mais vous aurez la tranquillité d'esprit de savoir que l'argent que vous laissez à vos proches va durer beaucoup plus longtemps… comme vous l'espériez. (Voir aussi: Planification de votre succession et Choix du bon exécuteur .)