Annulation de dette (COD)
L'annulation de la dette survient lorsqu'un créancier libère un débiteur d'un titre de créance. Les débiteurs peuvent être en mesure de négocier directement avec un créancier pour l'annulation de sa dette. Ils peuvent également recevoir l’annulation de leur dette par le biais d’un programme d’allégement de la dette ou par le dépôt de bilan. Les dettes annulées par un créancier sont imposables à titre de revenu. La créance annulée sera généralement enregistrée par le créancier et déclarée à un débiteur en tant que revenu sur un 1099-C.
ÉCHEC DE L'ANNULATION DE LA CRÉANCE (COD)
L'annulation de la dette peut grandement aider à soulager un emprunteur en difficulté. Dans certains cas, des remises de dette peuvent également être offertes entre pays pour un soutien économique.
Les emprunteurs en difficulté peuvent travailler directement avec un créancier pour négocier un allégement de la dette. De nombreux emprunteurs en difficulté peuvent choisir de faire faillite ou de travailler avec un programme d'allégement de la dette qui peut réduire la dette totale de l'emprunteur. Lorsqu’ils obtiennent un allégement de dette, les emprunteurs doivent prévoir à l’avenir les impôts sur leurs économies potentielles, car tout revenu économisé par l’annulation de la dette est soumis à impôt et détaillé dans un 1099-C.
Négocier avec les créanciers
Négocier une annulation de dette avec un créancier peut être difficile. La plupart des créanciers ne sont pas disposés à annuler des dettes individuelles, car les intérêts et les frais de crédit approuvés constituent la principale source de revenus influant sur leurs résultats. Cependant, certains créanciers incluent des clauses dans leurs contrats de crédit pour les dettes annulées. De nombreux créanciers ont également des services d’allégement du crédit qui peuvent être obtenus moyennant des frais supplémentaires minimes et qui sont utilisés dans des situations difficiles comme une perte d’emploi ou un événement médical. L'examen des conditions de carte de crédit de tous les créanciers peut aider un emprunteur à identifier seul les créanciers auxquels il peut facilement prétendre pour l'annulation de sa dette.
Certains prêts émis dans le cadre de programmes gouvernementaux peuvent avoir une chance plus grande d’annuler la dette. Ces prêts peuvent inclure des prêts étudiants ou des prêts hypothécaires admissibles à une remise de dette dans le cadre de programmes de secours parrainés par le gouvernement. Pour les emprunteurs en difficulté, certains prêteurs peuvent également être disposés à négocier des réductions de principal sur les prêts hypothécaires, car cela pourrait leur faire économiser une partie des coûts d'une forclusion.
Programmes d'allégement de la dette
Des sociétés d’allégement de la dette et de règlement sont disponibles dans tout le pays pour aider à l'annulation de la dette. Travailler avec une ressource de conseil en crédit telle que la National Foundation for Credit Counsellors peut aider un emprunteur à identifier un programme adapté à sa situation.
Les sociétés de règlement de dette sont des entités à but lucratif qui travaillent pour le compte d'un emprunteur afin de négocier un règlement de dette avec des créanciers. Travailler avec ces entreprises comporte de nombreuses réserves et le processus de règlement peut prendre des années. Toutefois, le règlement de la dette peut être une option pour les emprunteurs qui ont été régulièrement en retard dans les paiements.
Les entreprises de règlement de dette évaluent le profil de crédit complet de l'emprunteur et contactent les créanciers directement au nom de l'emprunteur pour obtenir l'annulation de la dette. Les programmes d’allégement de la dette demanderont généralement aux emprunteurs d’arrêter de payer leurs factures de crédit mensuelles afin d’augmenter leurs chances de parvenir à un règlement. En règle générale, la plupart des entreprises exigent également des clients qu’ils effectuent des paiements entiercés mensuels vers un règlement forfaitaire qui sera versé ultérieurement.
La faillite
Dans de nombreuses situations, la faillite peut être la meilleure option pour un emprunteur en difficulté. En cas de faillite, l'emprunteur bénéficie du soutien d'un avocat et des tribunaux. L’annulation de la dette n’est pas non plus considérée comme un revenu en cas de faillite, ce qui peut aider à réduire les dettes fiscales.
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