Les déductions fiscales les plus négligées

Les déductions fiscales détaillées ont donné à de nombreux salariés américains une chance de toucher davantage de revenus, plutôt que de remettre leur argent durement gagné au gouvernement. Pour ceux qui gardent de bons dossiers, les déductions ont longtemps signifié plus d'argent pour eux et moins pour le service de révision interne (IRS).

Points clés à retenir

• Si vous ne prenez pas la déduction standard sur votre impôt sur le revenu, rater une déduction détaillée peut vous coûter en dollars.
• Les modifications apportées aux règles relatives aux déductions fiscales sur la base de la récente loi sur les réductions d’impôt et les emplois ont permis de supprimer certaines échappatoires tout en permettant de détailler d’autres déductions.
• Les dépenses liées au travail, l'accession à la propriété et les dons de bienfaisance sont des moyens faciles d'obtenir des déductions. Nous passons en revue certains des aspects souvent négligés ci-dessous.

Loi sur les réductions d'impôt et les emplois

En 2018, en raison de la loi de 2017 sur la réduction des impôts et l'emploi (TCJA) - qui entrera en vigueur pour la saison des impôts 2019 -, la décision d'envisager de détailler les dépenses s'accompagne d'une grande réserve. Avant de vous demander de remplir le formulaire de l'annexe A, considérez la nouvelle déduction standard presque doublée de 12 000 dollars pour les particuliers et les couples mariés déclarant séparément, 18 000 dollars pour les chefs de famille et 24 000 dollars pour les couples mariés déclarant conjointement ou les veufs ou les veuves admissibles. s.

Notez que la TCJA supprime également l'exemption personnelle, vous devriez donc en tenir compte dans vos calculs. Il a également éliminé ou modifié les règles relatives à un certain nombre de déductions fiscales que vous avez pu prendre en 2017.

Si le total de vos déductions détaillées dans le nouveau compte de taxes est inférieur aux montants indiqués ci-dessus, il est probablement préférable de prendre la déduction standard. Sinon, poursuivez votre lecture pour en savoir plus sur les déductions détaillées les plus négligées et sur la manière dont elles peuvent vous aider à économiser encore plus.

Déduire votre maison Sweet Home

Le fait de posséder une maison peut vous faire perdre de nombreuses taxes chaque année, y compris pour les points versés lors de l’achat de la maison et pour les primes d’assurance prêt hypothécaire privé. Il existe également des déductions possibles pour les intérêts hypothécaires. Et vous pouvez déduire les impôts fonciers payés pendant la période où vous vivez chez vous. Notez que pour les emprunts hypothécaires contractés à compter du 15 décembre 2017, la nouvelle loi fiscale vous permet de déduire les intérêts sur les emprunts allant jusqu'à 750 000 $ (pour les emprunts plus anciens, la limite est de 1 million de dollars). En outre, les contribuables sont désormais limités à une déduction de 10 000 USD pour les taxes locales et de l'État (SALT), y compris les taxes foncières, les impôts local et local et les taxes de vente.

Lorsque vous vendez votre maison, vous bénéficiez également d'avantages fiscaux. Vous pouvez déduire les frais que vous avez engagés pour décharger votre maison, y compris les coûts de réparation ou d'amélioration effectués dans les 90 jours suivant la date de clôture. Vous pouvez déduire une partie des taxes foncières que vous avez payées pendant que vous habitiez à la maison, la commission que vous avez payée à votre agent immobilier et les frais que vous avez payés à la clôture. Si vous êtes en service actif, vous pouvez même déduire vos frais de déménagement.

Conduire à la maison un allégement fiscal

Vous payez une taxe de vente sur votre voiture lorsque vous l'achetez. Certains États continuent de vous taxer chaque année pour, comme l’énonce l’État du Kentucky, «le privilège d’utiliser un véhicule à moteur sur les autoroutes publiques». Si votre État calcule un pourcentage de la taxe sur les véhicules en fonction de la valeur de votre voiture, vous pouvez déduire ce pourcentage dans vos impôts fonciers personnels. Seuls quelques États, comme le Nevada, calculent leurs frais d’inscription de cette manière.

La plupart des États envoient un avis demandant leur paiement de la taxe pour immatriculer votre voiture chaque année. Après avoir apposé votre nouvel autocollant sur votre voiture, archivez le reçu et ajoutez ce paiement à vos déductions pour les taxes sur les biens personnels en avril. N'oubliez pas que le plafond de 10 000 $ sur le total des taxes sur SALT entre en vigueur cette année.

Bien faire en faisant le bien

Vous avez fait don de votre jeans skinny et de votre table basse à roues de chariots à Goodwill et réduit vos impôts en augmentant vos déductions caritatives. Vous pouvez augmenter la somme lorsque vous vous souvenez d’inclure les frais associés, tels que les frais d’évaluation, pour les articles coûteux que vous donnez. L’IRS exige que vous fournissiez «une évaluation qualifiée de l’article avec la déclaration» lorsque vous faites don d’un article (ou d’un groupe d’articles) d’une valeur supérieure à 5 000 USD. Pour des articles tels que les appareils électroniques, les appareils ménagers et les meubles, vous devez payer un professionnel pour évaluer la valeur de votre don, et les frais pour ce service sont déductibles.

Les modifications apportées par TCJA pour 2018 vous permettent d’apporter des contributions en espèces jusqu’à 60% de votre revenu brut ajusté (AGI). Auparavant, la limite était de 50%. Les dons de biens en gains en capital, tels que les actions appréciées, sont limités à 30% de l'AGI, et vous ne pouvez plus demander une déduction pour les contributions qui vous donnent droit à des droits de places assises sportives.

Free Rides for Charity

Si vous êtes du genre à aimer donner de votre temps libre pour faire du bénévolat dans votre communauté - et que vous plongez dans votre propre portefeuille pour aller à votre organisme de bienfaisance préféré - vous pouvez ajouter ces dépenses à vos déductions caritatives. Que vous preniez l'autobus ou conduisiez votre propre voiture, tenez un bon registre de vos activités caritatives: Conservez les reçus pour les transports en commun ou les journaux de kilométrage de votre voiture (pour lesquels vous pouvez appliquer le taux standard de 0, 14 USD par mile pour les organisations caritatives), ainsi que reçus pour le stationnement et les péages.

Rester en bonne santé donne un avantage aux déductions

Rester en bonne santé peut vous coûter un bras et une jambe. L'IRS vous permet une déduction spécifiquement pour les frais médicaux, mais uniquement pour la partie des frais excédant 7, 5% de votre AGI pour 2018 et 10% pour 2019. Ainsi, si votre AGI est de 50 000 $ en 2018, vous pouvez déduire la partie de vos frais médicaux. dépenses de plus de 3 750 $. Pour 2019 et au-delà, vous ne pourrez déduire que la portion de plus de 5 000 $. Si votre compagnie d'assurance vous rembourse une partie de vos frais, ce montant ne peut être déduit.

Une partie de l'argent que vous payez pour l'assurance soins de longue durée peut également alléger votre fardeau fiscal. L’assurance soins de longue durée est une dépense médicale déductible, et l’IRS vous permet de déduire une partie croissante de votre prime à mesure que vous vieillissez, mais seulement si l’assurance n’est pas subventionnée par votre employeur ou celui de votre conjoint.

Un autre avantage souvent négligé lorsque vous consultez votre médecin. Vous pouvez déduire les frais de transport pour obtenir des soins médicaux, ce qui signifie que vous pouvez déduire les frais de bus, de voiture (au tarif kilométrique standard à des fins médicales de 0, 18 $ le kilomètre), de péages et de stationnement.

Vous pouvez également déduire tous les co-paiements supplémentaires, les coûts des médicaments sur ordonnance et les frais de laboratoire faisant partie de vos frais médicaux, si le total dépasse la limite de 7, 5% pour 2018 (10% pour 2019). L'IRS vous permet également de prendre en compte les frais et services courants s'ils ne sont pas entièrement couverts par votre régime d'assurance, tels que les services de thérapie et de soins infirmiers. En fait, la définition des frais médicaux par l'IRS est assez large et peut même inclure des éléments tels que les programmes d'acupuncture et de sevrage tabagique.

Déductions diverses (ce qu'il en reste)

Les règles de la TCJA de 2019 éliminent la plupart des déductions qui relevaient auparavant de la catégorie des «déductions détaillées». Un grand nombre de ces déductions étaient soumises à un seuil de 2% de l'AGI, ce qui signifie que vous ne pouviez déduire que le montant dépassant 2% de votre AGI. . En vertu de la TCJA, le seuil de 2% de l'AGI ne s'applique plus, mais vous ne pouvez plus déduire les éléments suivants:

• les dépenses de travail non remboursées, telles que les déplacements professionnels et les cotisations syndicales
• frais de déménagement non remboursés, si vous deviez déménager pour occuper un nouvel emploi (exception: déménagement d'un militaire en service actif à cause d'ordres militaires)
• la plupart des dépenses d'investissement, y compris les frais de conseil et de gestion
• frais de préparation des taxes
• frais pour contester une décision de l'IRS
• dépenses de passe-temps
• pertes personnelles ou de vol, sauf lorsqu'elles surviennent dans une zone sinistrée désignée par le gouvernement fédéral.

Voici ce que vous pouvez encore déduire:

• pertes de jeu jusqu'à concurrence du montant de vos gains
• intérêts sur l'argent que vous empruntez pour acheter un investissement
• pertes occasionnées par le vol sur des biens immobiliers productifs
• impôt sur les successions fédéral sur le revenu de certains éléments hérités, tels que les IRA et les prestations de retraite
• les dépenses de travail liées à une déficience pour les personnes handicapées.

Le résultat final

Les bouts de papier que vous fourrez dans votre portefeuille peuvent vous rapporter plus d’argent sur votre compte bancaire à la saison des impôts. Conservez des reçus de services et conservez un dossier tout au long de l’année, de sorte que vous ayez une trace des plus petites dépenses que vous avez engagées pour les affaires, la charité et votre santé. À mesure que ces dépenses s’additionnent, elles peuvent commencer à réduire votre facture fiscale.