Spécialiste des finances personnelles - PFS
Un spécialiste des finances personnelles est un titre de spécialité pour les CPA qui sont des experts en matière d’aide aux particuliers dans tous les aspects de la gestion de patrimoine. L'AICPA (American Institute of Certified Public Accountants) attribue le titre de spécialiste des finances personnelles (Personal Financial Specialist, PFS) uniquement aux experts-comptables diplômés possédant une formation et une expérience significatives en matière de planification financière personnelle. Les personnes recherchent le titre PFS parce qu’elles souhaitent afficher leur expertise et leurs connaissances en ce qui concerne tous les aspects de la planification financière.
Comprendre le spécialiste des finances personnelles
Les candidats retenus comme Spécialistes en finances personnelles (PFS) obtiennent le droit d’utiliser le titre de PFS avec leur nom, ce qui peut améliorer les perspectives d’emploi, la réputation professionnelle et la rémunération. Selon les termes mêmes de l'AICPA, "une SFP est plus qu'un planificateur financier - il s'agit d'un CPA possédant la puissante combinaison d'une vaste expertise fiscale et d'une connaissance approfondie de la planification financière".
Les candidats PFS étudient la planification successorale, la planification de la retraite, les placements, les assurances et d’autres domaines de la planification financière personnelle. Les personnes portant le titre de PFS peuvent travailler pour des cabinets comptables, des cabinets de conseil ou des dirigeants. Pour devenir PFS, les candidats doivent être des membres actifs de l'AICPA, avoir au moins trois ans d'expérience en planification financière, satisfaire à toutes les exigences pour être CPA, recevoir des recommandations et réussir un examen écrit.
Exigences PFS
Les candidats spécialistes des finances personnelles doivent satisfaire aux exigences suivantes:
- Être membre de l'AICPA;
- Détenir une certification CPA non révoquée délivrée par un État;
- Posséder au moins deux ans d'expérience en enseignement ou en affaires à plein temps (ou l'équivalent de 3 000 heures) en planification financière personnelle au cours des cinq années précédant la demande d'adhésion à la CPA / PFS;
- Au moins 75 heures de formation en planification financière personnelle au cours des cinq années précédant l'application à la PSF.
De plus, tous les trois ans, les professionnels de PFS doivent suivre 60 heures de formation professionnelle continue. Chaque année, ils doivent payer des frais de plusieurs centaines de dollars pour continuer à utiliser la désignation.
Examen PFS
L'examen PFS comprend 160 questions, dont la moitié sont des questions à choix multiples autonomes. Les autres sont des études de cas accompagnées de questions à choix multiples. Celles-ci comprennent des scénarios courts suivis de 2 à 5 questions à choix multiples et de cas plus longs comportant 12 à 18 questions à choix multiples connexes. L'AICPA propose un bref didacticiel vidéo présentant une session d'examen simulée. L'examen est effectué par ordinateur. Les candidats disposent de cinq heures pour le terminer et d’une pause de 30 minutes.
Sont exclus de l'examen PFS les CPA qui ont réussi les examens de planificateur financier agréé (CFP) ou de conseiller financier agréé (ChFC). Ils sont réputés avoir satisfait à l'exigence de l'examen.
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