Épargner pour la retraite lorsque vous n'avez pas d'emploi régulier

De nombreuses personnes se retrouvent en dehors du marché du travail formel de temps en temps - ou pour de bon - certaines personnes par choix et d'autres après des mises à pied. Certains rejoignent la vaste économie du concert. D'autres essaient de consulter ou de travailler en free-lance ou de rester à la maison pour s'occuper de leur famille. En tout état de cause, lorsque les gens arrêtent de toucher un salaire hebdomadaire, ils cessent souvent de contribuer à l'épargne en vue de la retraite. Cependant, le maintien de ces contributions, aussi minimes soient-elles, peut faire une grande différence dans le revenu que vous avez après la retraite.

La plupart des travailleurs qui épargnent pour leur retraite le font par le biais d'un programme parrainé par leur employeur. Mais vous pouvez le faire indépendamment. Il y a plusieurs façons de s'y prendre soi-même.

Points clés à retenir

• Les travailleurs indépendants peuvent investir dans un solo 401 (k), dont les limites de cotisation sont supérieures à celles proposées par les employeurs.
• Un conjoint non employé peut cotiser à un IRA si son conjoint bénéficie d’une indemnisation imposable.
• Les comptes d'épargne-santé sont conçus pour payer les frais médicaux, mais après 65 ans, cette restriction ne s'applique plus.

Le solo 401 (k)

Le solo 401 (k), également connu sous le nom de indépendant 401 (k), est destiné aux personnes qui travaillent à leur compte en tant que propriétaires uniques, entrepreneurs indépendants ou membres d’une société de personnes. C'est pour les personnes qui travaillent seules ou avec un conjoint et qui n'ont pas d'employés. Les contributions combinent des éléments de revenu différé et de partage des bénéfices.

Une limite de 19 000 USD peut être versée en tant qu'employé en 2019. Pour les personnes âgées de 50 ans et plus, une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 USD est autorisée. La composante de la participation aux bénéfices pour un propriétaire unique est de 20% du revenu d'un travail indépendant réduit de 50% des taxes sur ce type d'activité. Pour les entreprises constituées en société, la composante de participation aux bénéfices augmente à 25% du revenu d'un travail indépendant, sans déduction des impôts sur le travail indépendant.

Cela porte à 56 000 dollars par an le montant total des contributions permises au titre des reports et de la participation aux bénéfices, ou 62 000 dollars avec la contribution.

Par exemple, supposons que Mary, une directrice marketing de 33 ans, ait quitté son emploi à temps plein lorsqu'elle a eu un bébé. Elle fait du travail de consultant et gagne 20 000 dollars par an. En tant que propriétaire d'une entreprise à propriétaire unique, elle pouvait en mettre jusqu'à 19 000 $ dans les reports des employés.

Si vous souhaitez en créer un, observez la date limite: les plans individuels 401 (k) doivent être établis avant le 31 décembre de l'année d'imposition pour que les contributions soient autorisées pour l'année à venir.

Même de petites contributions peuvent faire une grande différence pour votre épargne-retraite à long terme. Vous n'avez pas besoin d'un emploi régulier pour obtenir les avantages fiscaux.

Le conjoint IRA

Un conjoint non travailleur qui dépose conjointement un dossier a la possibilité d’investir dans un IRA traditionnel ou dans un époux Roth, à condition que son conjoint bénéficie d’une indemnisation imposable. La contribution maximale pour 2019 pour chaque IRA est de 6 000 USD, plus 1 000 USD supplémentaires pour les personnes âgées de 50 ans et plus. Cela permet à la famille de doubler son épargne-retraite IRA.

Par exemple, Joe, 51 ans, a perdu son emploi à la fin de l'année dernière et n'a pas été en mesure de trouver un emploi à temps plein, mais souhaite continuer à contribuer à sa retraite. Son épouse perçoit une indemnité imposable de 50 000 dollars pour 2019. Tant que le couple en question, Joe pourrait verser un total de 7 000 dollars en 2019 à un IRA. C'est la contribution standard de 6 000 $ plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ pour les personnes âgées de 50 ans et plus.

N'oubliez pas que le statut de dépôt peut affecter le niveau des contributions admissibles. Si Joe et sa femme déposaient séparément, il ne pourrait verser aucune somme à un IRA pour l’année, car il n’avait aucune indemnité imposable. S'ils déposaient séparément et qu'il ne gagnait que 2 000 USD de revenus imposables pour l'année, sa contribution à l'IRA serait limitée à 2 000 USD.

Les contributions aux IRA à imposition différée peuvent être versées au plus tard le 15 avril de l'année suivante.

Le compte d'épargne santé (HSA)

De manière quelque peu surprenante, un compte d’épargne santé est une autre option. Un HSA est un compte bénéficiant d’avantages fiscaux, disponible pour les personnes bénéficiant d’un régime de soins de santé à franchise élevée (HDHP) et destiné à être utilisé pour payer des frais médicaux non couverts.

Pour les personnes qui ont un emploi, l'employeur et l'employé peuvent verser des contributions. Ceux qui ne travaillent pas peuvent faire des contributions en leur propre nom. Et ces contributions sont éligibles pour une déduction fiscale.

L'argent déposé ne doit pas nécessairement provenir d'un revenu gagné. Cela peut provenir de l'épargne, des dividendes en actions, de l'indemnisation du chômage ou même de l'aide sociale.

La contribution maximale pour 2019 est de 3 500 dollars par personne et de 7 000 dollars par famille. Des contributions supplémentaires de rattrapage de 1 000 dollars sont autorisées pour les personnes âgées de 55 ans et plus.

Alors, comment un compte d'épargne médicale compte-t-il comme une épargne-retraite? Les distributions utilisées pour les frais médicaux admissibles sont libres d’impôt à tout âge. Ceux qui ne sont pas utilisés pour des frais médicaux sont inclus dans le revenu et sont imposables et susceptibles d’être soumis à une pénalité de 20%. Mais si vous conservez ces fonds dans la HSA et commencez à les retirer à 65 ans ou plus, vous pouvez les utiliser à n'importe quelle fin, tout comme un IRA traditionnel. Comme un IRA traditionnel, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu, mais pas de pénalité. (Notez que les retraits IRA sans pénalité commencent à 59 ans et demi.)

En bref, les contributions à un HSA peuvent être une source de revenu après la retraite.

Un compte de courtage

Vous pouvez toujours investir via un compte de courtage. Les gains ne seront pas reportés de l'impôt, mais vous augmenterez la quantité d'argent qui peut vous fournir une source de revenu pendant votre retraite.

Cela peut être un excellent moyen d’investir de l’argent une fois que vous avez épuisé les montants de vos contributions avec report de l’impôt. De plus, étant donné que les retraits d'un compte imposable ne sont plus imposables (vous avez déjà payé), un compte de placement vous offre une flexibilité supplémentaire en matière de planification fiscale qui peut être utile.