Sélection du versement sur votre rente

Pour certains investisseurs, une rente peut constituer un élément approprié d’un plan financier solide. Cependant, une caractéristique des rentes généralement mal comprise est leurs options de paiement. Ci-dessous, nous définissons ces options, comment elles sont calculées et comment elles sont taxées. Ils sont souvent payés par virement ACH.

Phases d'une rente

Les deux phases de la vie d’une rente sont la phase d’accumulation et la phase de mise en rente (ou phase de paiement). Pendant la phase d’accumulation, vous pouvez ajouter des fonds à votre contrat de rente en déposant de l’argent, en convertissant les valeurs en espèces de l’assurance vie ou en effectuant un échange 1035 d’une autre rente (pour ne citer que quelques façons de contribuer). Si vous suivez les règles relatives aux rentes, votre rente accumulera les gains avec report d'impôt jusqu'à ce que vous commenciez à effectuer des retraits.

Une fois que vous avez atteint l'âge de 59 ans et demi, vous pouvez commencer à retirer des fonds de la rente sans pénalité.

Options de paiement de rente

Il existe différentes méthodes pour prendre des paiements de rente. Les méthodes les plus courantes sont:

• La méthode de la rente
• Le calendrier de retrait systématique
• Le paiement forfaitaire

La méthode de la mise en rente vous donne une garantie de revenu mensuel pour une période déterminée. En vertu du calendrier de retraits systématiques, vous avez le contrôle total sur le calendrier des distributions mais aucune protection contre la pérennité des actifs des rentes.

Option de rente viagère

L'option vie fournit généralement le paiement le plus élevé, car le paiement mensuel est calculé uniquement sur la vie du rentier. Cette option fournit un flux de revenu pour la vie, ce qui constitue une couverture efficace contre la pérennité de votre revenu de retraite.

Option de rente viagère conjointe

Cette option commune vous permet de transférer le revenu à votre conjoint à votre décès. Le versement mensuel est inférieur à celui de l'option vie car le calcul est basé sur l'espérance de vie des deux conjoints.

Période certaine Rente

Avec cette option, la valeur de votre rente est versée sur une période de temps définie de votre choix, telle que 10, 15 ou 20 ans. Si vous choisissez une période déterminée de 15 ans et décédez dans les 10 premières années, le contrat est assuré de payer votre bénéficiaire pour les cinq années restantes.

Vie avec terme garanti

Beaucoup de gens aiment l'idée d'un revenu à vie (qu'ils ont avec l'option vie), mais ils ont peur de le choisir au cas où ils mourraient dans un avenir proche. L'option vie à durée garantie vous procure un revenu à vie (comme l'option vie), vous permettant ainsi de vous payer aussi longtemps que vous vivez. Mais avec cette option, vous pouvez sélectionner une période garantie, telle qu'une durée garantie de 10 ans, pour laquelle votre rente est tenue de payer à votre succession ou à vos bénéficiaires, même si vous décédez avant la fin de cette période garantie.

Retraits systématiques

Selon cette méthode, vous pouvez sélectionner la taille du paiement que vous souhaitez recevoir chaque mois et le nombre de paiements que vous souhaitez recevoir globalement. Toutefois, la compagnie d’assurance ne garantira pas que vous ne survivrez pas à vos versements de revenus. Le montant que vous recevez et le nombre de mois que vous recevez des paiements dépendent du montant que vous avez sur le compte. Le fardeau du risque d'espérance de vie repose sur vos épaules.

Paiement forfaitaire

Il est généralement déconseillé de souscrire les actifs de votre rente en une somme forfaitaire car, l'année de la prise de la somme forfaitaire, des impôts ordinaires sur le revenu seront dus sur la totalité de la tranche de votre rente correspondant aux gains sur placement. De toute évidence, il s’agit d’une option de versement très inefficace du point de vue de la minimisation des impôts.

Calcul du paiement mensuel

Les compagnies d’assurance utilisent plusieurs facteurs pour calculer le montant de votre versement mensuel, mais deux des plus courants sont le sexe et l’âge, qui ont une incidence sur votre espérance de vie. Comme les femmes ont une espérance de vie plus longue que les hommes, elles ne recevront pas un versement mensuel aussi élevé que leurs homologues masculins. Et bien sûr, plus vous êtes âgé, moins votre espérance de vie est longue. Un homme de 75 ans avec l'option vie recevra un paiement mensuel plus élevé qu'un homme de 65 ans car il est supposé que sa fin est plus proche.

Un autre facteur important qui influe sur la taille de votre paiement mensuel est l'option de paiement que vous sélectionnez, qui influe sur la durée des paiements. Par exemple, si vous sélectionnez l'option vie conjointe, votre versement mensuel sera probablement inférieur, car le versement à votre conjoint se poursuivra après votre décès.

Enfin, le montant de votre versement mensuel dépend de la compagnie d’assurance que vous utilisez et du retour sur investissement attendu de votre argent. Si votre entreprise peut générer 5% de votre argent au lieu de 3%, votre paiement sera plus élevé. Toutefois, l’augmentation de votre paiement lorsque les rendements sont plus élevés dépend de votre choix entre un versement mensuel fixe ou un versement mensuel variable de votre rente. Si vous sélectionnez le montant fixe, votre paiement ne changera pas et la compagnie d'assurance assumera tous les risques liés aux investissements. Dans le cas du paiement variable, le montant du paiement mensuel fluctue en fonction des conditions du marché. Vous assumez donc le risque du marché.

Impôt de rente

Une fois que votre contrat est mis en rente, une partie de chaque paiement (d’une rente fixe) est considérée comme un retour partiel de la base (votre contribution initiale), et une partie est considérée comme un revenu imposable selon un ratio d’exclusion. Une fois que vous avez sélectionné votre méthode de paiement, vous devez demander votre taux d’exclusion, qui indique le montant qui est exclu de l’impôt. Si votre ratio d'exclusion est de 80% sur un versement mensuel de 1 000 USD, 800 USD sont alors exclus de l'impôt sur le revenu et 200 USD sont imposables.

Les distributions prématurées (celles survenant avant l'âge de 59 ans et demi) sont passibles d'une pénalité de 10%. Pour les rentes achetées avant le 14 août 1982, la méthode FIFO (premier entré, premier sorti) est utilisée pour les retraits. Pour les rentes souscrites après le 13 août 1982, la règle de retrait est la suivante: LIFO (dernier entré, premier sorti), ce qui signifie que les gains seront versés en premier. Vous devez payer non seulement une pénalité de 10% sur le retrait, mais également de l'impôt sur toute partie du retrait attribuable à titre de gain sur placement. Ce n’est pas une sage décision de retirer des fonds avant l’âge de 59 ans et demi, alors essayez de les éviter à tout prix.

Problèmes de qualité de crédit

Un dernier facteur à considérer est la qualité du crédit de la compagnie d'assurance. N'oubliez pas que, même si vous avez accumulé votre rente auprès d'une compagnie d'assurance au cours des 20 dernières années, vous n'avez pas nécessairement besoin de commencer vos versements avec celle-ci. Si un autre assureur bénéficiant d'une notation élevée vous propose un paiement mensuel plus élevé, il serait peut-être utile de réfléchir à un échange 1035 hors taxe avec le nouvel assureur, mais assurez-vous de vérifier les frais de rachat de votre contrat actuel avant de commencer. tout transfert.

Les compagnies d’assurance emploient des employés bien payés dans des départements spécialisés qui vous fourniront un paiement estimé pour chaque option. Faites-leur gagner ces 1, 5% supplémentaires de frais qu’ils facturent chaque année à votre contrat: Demandez à plusieurs compagnies d’assurance qualité de vous donner un devis sur la valeur actuelle de votre rente avec plusieurs options de paiement.

Le résultat final

Décider de la meilleure méthode de paiement de la rente à choisir pour votre rente n'est pas facile. Déterminez vos priorités, le montant dont vous avez besoin chaque mois et combien de temps vous pensez avoir besoin de ces paiements.

Bien sûr, vous pouvez choisir de ne prendre aucun paiement. Certaines personnes n'ont pas besoin de revenus provenant des fonds accumulés dans leur rente. Si tel est le cas pour vous, assurez-vous de bien vérifier que la désignation de votre bénéficiaire est correcte car la rente peut être transférée à votre bénéficiaire à votre décès.