Solvabilité

Qu'est-ce que la solvabilité?

La solvabilité est la capacité d'une entreprise à faire face à ses dettes à long terme et à ses obligations financières. La solvabilité est essentielle pour rester en affaires, car elle démontre la capacité d'une entreprise à poursuivre ses activités dans un avenir proche. Une entreprise a également besoin de liquidités pour prospérer et rembourser ses obligations à court terme, mais ces liquidités à court terme ne doivent pas être confondues avec la solvabilité. Une entreprise insolvable va souvent faire faillite.

[Important: la solvabilité est souvent utilisée comme mesure de la santé financière à long terme d'une entreprise.]

2:06

Ratio de solvabilité

Comment fonctionne la solvabilité

La solvabilité est directement liée à la capacité d’un particulier ou d’une entreprise de payer ses dettes à long terme, y compris les intérêts correspondants. Pour être considérée comme solvable, la valeur des actifs d'une entité, qu'il s'agisse d'une société ou d'un particulier, doit être supérieure à la somme de ses dettes. Divers calculs mathématiques peuvent être effectués pour déterminer la solvabilité d’une entreprise ou d’un particulier.

Certains événements peuvent créer un risque pour la solvabilité d'une entité. Dans le cas d'une entreprise, l'expiration imminente d'un brevet peut poser un risque pour la solvabilité, car elle permettra aux concurrents de fabriquer le produit en question et entraînera une perte des paiements de redevances associés. En outre, les modifications de certaines réglementations qui ont une incidence directe sur la capacité d'une entreprise à poursuivre ses activités peuvent présenter un risque supplémentaire. Les entreprises et les particuliers peuvent être confrontés à des problèmes de solvabilité si un grand jugement leur était imposé après un procès.

Points clés à retenir

• La solvabilité est la capacité d'une entreprise à faire face à ses dettes à long terme et à ses obligations financières.
• La solvabilité est essentielle pour rester en affaires, car elle démontre la capacité d'une entreprise à poursuivre ses activités dans un avenir proche. Les investisseurs peuvent utiliser des ratios pour analyser la solvabilité d'une entreprise.
• Alors que la solvabilité représente la capacité d'une entreprise à faire face à ses obligations à long terme, la liquidité représente sa capacité à faire face à ses obligations à court terme.

Considérations spéciales: Ratios de solvabilité

Les investisseurs peuvent utiliser des ratios pour analyser la solvabilité d'une entreprise. Le ratio de couverture des intérêts divise le résultat opérationnel par les intérêts débiteurs afin de montrer la capacité d'une entreprise à payer les intérêts sur sa dette, un résultat plus élevé indiquant une solvabilité accrue. Le ratio d'endettement divise la dette d'une entreprise par la valeur de ses actifs pour indiquer si une entreprise a contracté une dette trop importante, un résultat inférieur indiquant une plus grande solvabilité. Les ratios de fonds propres montrent le montant des fonds qui restent après que la valeur de l'actif, compensée par l'encours de la dette, soit divisée entre les investisseurs éligibles.

Les ratios de solvabilité varient selon les secteurs. Il est donc important de comprendre ce qui constitue un bon ratio pour l'entreprise avant de tirer des conclusions du calcul du ratio. Les ratios suggérant une solvabilité inférieure à la moyenne du secteur peuvent suggérer des problèmes financiers à l'horizon.

2:01

Liquidité Vs. Solvabilité

Solvabilité versus liquidité

Alors que la solvabilité représente la capacité d'une entreprise à faire face à ses obligations à long terme, la liquidité représente sa capacité à faire face à ses obligations à court terme. Pour que les fonds soient considérés comme liquides, ils doivent être soit immédiatement accessibles, soit facilement convertis en fonds utilisables. L'argent comptant est considéré comme le moyen de paiement le plus liquide. Une entreprise qui manque de liquidités peut être contrainte à la faillite, même si elle est solvable si elle ne peut pas convertir ses actifs en fonds pouvant être utilisés pour faire face à des obligations financières.

Comparaison des comptes d'investissement Nom du fournisseur Description Divulgation par l'annonceur × Les offres figurant dans ce tableau proviennent de partenariats avec lesquels Investopedia reçoit une rémunération.

Termes connexes

Comment utiliser le ratio de solvabilité Le ratio de solvabilité est une mesure clé utilisée pour mesurer la capacité d'une entreprise à faire face à ses dettes et à ses autres obligations. plus Ce que tout le monde a besoin de savoir sur les ratios de liquidité Les ratios de liquidité sont une classe de paramètres financiers utilisés pour déterminer la capacité d'un débiteur de rembourser ses dettes en cours sans mobiliser de capitaux extérieurs. plus Ce que nous apprend le ratio de couverture Un ratio de couverture est un ensemble de mesures de la capacité d'une entreprise de faire face à ses dettes et de faire face à ses obligations financières telles que le paiement d'intérêts ou les dividendes. Plus le ratio de couverture est élevé, plus il devrait être facile de verser des intérêts sur sa dette ou de verser des dividendes. plus Dette à long terme Définition La dette à long terme est une dette dont l’échéance est supérieure à un an. La dette à long terme est généralement perçue différemment du point de vue de l'émetteur et de l'investisseur. plus Comprendre le ratio de la dette à long terme sur le total des actifs Le ratio de la dette à long terme sur le total des actifs est une mesure de la solvabilité qui indique le pourcentage de l’actif de la société qui est financé avec une dette dont le délai de remboursement dépasse un ans. plus Comment le ratio de liquidité fonctionne-t-il comme ratio de liquidité? Le ratio de liquidité actuel mesure la capacité d'une entreprise à couvrir ses obligations à court terme avec ses actifs courants. plus de liens partenaires