Quels sont les coûts et les taxes pour transférer une maison à mon enfant?

Les coûts associés à un transfert de titre varient en fonction de l'état et de la manière dont le transfert est effectué. Déposez vous-même un acte peut être la méthode la moins chère, mais il vous faudra un peu de travail pour vous assurer que vous avez rempli et classé correctement les documents appropriés.

Les centres de documentation juridique en ligne, tels que LegalZoom, offrent des services de transfert d'acte pour environ 250 $, plus les frais de dépôt. Ces services comprennent généralement la recherche de titres, la création de l'acte immobilier et le dépôt de l'acte auprès du bureau du registraire du comté. Vous pouvez également engager un avocat spécialisé en immobilier pour exécuter le transfert de l'acte. C'est peut-être l'option la plus chère, mais aussi la moins stressante, car vous serez certain que le transfert a été exécuté correctement.

Coûts des conséquences fiscales

Les conséquences fiscales peuvent finir par coûter plus d'argent à votre enfant que s'il héritait de la propriété. Supposons que vous avez acheté votre maison il y a des années pour 50 000 $. Au fil des ans, vous avez mis 20 000 $ à la maison. Sa valeur marchande actuelle est de 250 000 $. Étant donné que vous avez transféré la maison à votre enfant alors que vous viviez encore, le coût de base, qui serait de 70 000 $, devient la base de votre enfant. Si votre enfant vend la maison, il devra s'acquitter de l'impôt sur les gains en capital sur la différence entre le prix de vente et le prix de base, qui serait de 180 000 $. À un taux de gains en capital de 15%, cela équivaudrait à 27 000 $ d’impôts. Le taux d'imposition serait plus élevé si vous possédiez la maison pendant moins d'un an. À ce moment-là, le profit serait imposé comme un revenu ordinaire.

Points clés à retenir

• Le dépôt d'un acte peut être peu coûteux mais nécessite d'être informé.
• Embaucher un avocat peut être coûteux, mais aussi moins stressant.
• Transférer un bien pourrait coûter plus cher que de le laisser en héritage.

Si votre enfant emménage et vit dans la propriété pendant au moins deux ans sur cinq avant de la vendre, vous pouvez exclure un bénéfice maximal de 250 000 USD et une indemnité de 500 000 USD si vous déposez conjointement avec votre conjoint. Votre enfant devra utiliser votre base de coûts de 70 000 $, qui comprend le prix d'achat de 50 000 $ ainsi que les coûts d'amélioration de 20 000 $.

Transfert du titre contre l'héritage

Si votre enfant hérite de la propriété à votre décès au lieu de lui transférer l'acte, l'enfant recevra la base augmentée, la valeur de la propriété à la date de votre décès devenant la base de l'enfant. Ainsi, si la valeur marchande de la propriété est de 250 000 $ au moment de votre décès, votre enfant pourrait la vendre pour 250 000 $ et ne pas être tenu responsable de l'impôt sur les gains en capital.

Il a été suggéré que la règle de base renforcée pourrait être modifiée à l'avenir. Étant donné que les règles fiscales changent, il est important de consulter un fiscaliste qualifié avant de prendre toute décision.