Services administratifs seulement (ASO)
Services administratifs uniquement (ASO) est un accord en vertu duquel une organisation finance son propre régime d'avantages sociaux, tel qu'un régime de soins de santé, mais engage une entreprise externe pour effectuer des services administratifs spécifiques. Par exemple, une organisation peut engager une compagnie d’assurance pour évaluer et traiter les réclamations dans le cadre de son régime de soins de santé tout en maintenant la responsabilité de payer les réclamations elle-même. Un arrangement d'ASO contraste avec le contexte dans lequel une entreprise achète une assurance maladie à ses employés auprès d'un fournisseur externe.
Points clés à retenir
- Les prestations d’assurance autofinancées basées sur des OAS sont courantes dans les grandes entreprises car elles peuvent répartir le risque de réclamations coûteuses sur un grand nombre de travailleurs et de personnes à leur charge.
- Étant donné que les employeurs ayant un ASO assument l'entière responsabilité des demandes d'indemnisation présentées au régime, bon nombre d'entre eux prennent également des dispositions en matière de limitation des pertes.
- Les ASO ont été conçus pour les grandes entreprises qui préfèrent externaliser les fonctions de paie, d’indemnisation des accidents du travail, de prestations de santé et de services de ressources humaines, mais qui souhaitent financer leur propre régime de santé.
Services administratifs seulement (ASO)
Les arrangements relatifs aux OSA sont courants dans les régimes de santé canadiens. Les caractéristiques du plan varient en fonction de l'accord passé par une société avec des sociétés d'assurance et des tiers administrateurs (TPA). Dans ces arrangements, la compagnie d’assurance fournit une protection d’assurance faible, voire nulle, comme le ferait un régime pleinement assuré vendu à l’employeur.
En ce sens, un régime ASO est un type de régime auto-assuré ou autofinancé. L'employeur assume l'entière responsabilité des réclamations faites au régime. Pour cette raison, de nombreux employeurs utilisant des régimes ASO ont également mis en place des mécanismes d’assurance stop-loss dans lesquels la compagnie d’assurance assume la responsabilité du règlement des sinistres dépassant un certain niveau; par exemple, 10 000 $ par personne assurée en échange d'une prime.
Des stop-pertes globales protégeront l'employeur si les demandes d'indemnisation sont plus élevées que prévu, et ces politiques sont particulièrement recommandées pour les entreprises qui optent pour un régime d'avantages sociaux autofinancé afin de réduire les risques financiers.
Les régimes ASO couvrent généralement les prestations d'invalidité à court terme, de santé et de soins dentaires. Ils couvrent parfois une invalidité de longue durée pour les grands employeurs. Les services ASO gagnent en popularité, de nombreux employeurs, en particulier les plus grands, explorant les avantages financiers potentiels de ce type de régime. Un OSA peut permettre à un employeur de mieux contrôler le coût des prestations pour répondre aux besoins de l'organisation. Cependant, un arrangement de type ASO peut ne pas convenir à toutes les entreprises et comporte certains risques.
60%
Pourcentage de travailleurs couverts couverts par un régime de santé autofinancé en 2017, selon la Henry J. Kaiser Family Foundation.
ASO Avantages et inconvénients
Les coûts des régimes pleinement assurés dépendent de l'évaluation par l'assureur des demandes de règlement anticipées pour une année donnée. Cependant, pour un OSA, les niveaux de financement annuels sont basés sur les demandes de règlement réellement payées. S'il y a moins de demandes que prévu, les employeurs conservent le surplus et réinvestissent les réserves. Les employeurs peuvent offrir des avantages éligibles non couverts par les régimes de santé conventionnels.
Cependant, les employeurs seraient responsables de tout déficit si les demandes dépassaient les montants budgétés. Les sinistres catastrophiques ou les événements soudains et inattendus sont particulièrement préoccupants. Dans ces cas, les employeurs investissent souvent dans une police d’assurance stop-loss afin de fournir un niveau de protection supplémentaire.
Dans l’ensemble, toutefois, un arrangement de type ASO peut ne pas convenir à l’assurance vie et aux prestations de soins de santé complémentaires. En fin de compte, un employeur devrait peser les risques et les avantages de l’impact de différents arrangements d’OFS sur leurs organisations.
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