Comment fonctionne un 401 (k) après la retraite

Le mode de fonctionnement de votre 401 (k) après votre retraite dépend de ce que vous en faites. Selon votre âge à la retraite (et les règles de votre entreprise), vous pouvez choisir de commencer à recevoir des distributions qualifiées. Vous pouvez également choisir de laisser votre compte continuer d’accumuler des revenus jusqu’à ce que vous deviez commencer à recevoir des distributions selon les termes de votre plan. Voici quelques options.

Prendre des distributions qualifiées

Si vous prenez votre retraite après 59 ans, l'IRS vous permet de commencer à recevoir les distributions de votre 401 (k) sans devoir payer une pénalité de retrait anticipé de 10%. Selon les règles de votre entreprise, vous pouvez choisir de recevoir des distributions régulières sous la forme d'une annuité, que ce soit pour une période déterminée ou pendant votre durée de vie prévue, ou bien d'effectuer des retraits non périodiques ou forfaitaires.

Points clés à retenir

• Le fonctionnement de votre 401 (k) après la retraite dépend en grande partie de votre âge.
• Si vous prenez votre retraite après 59 ans et demi, vous pouvez commencer à effectuer des retraits sans payer de pénalité de retrait anticipé.
• Si vous n'avez pas encore besoin d'accéder à votre épargne, vous pouvez la laisser reposer, mais vous ne pourrez pas cotiser.
• Afin de continuer à contribuer, vous devrez transférer votre 401 (k) dans un IRA.
• Avec un 401 (k) et un IRA traditionnel, vous devrez prendre des distributions minimales si vous avez plus de 70 ans et demi.

Lorsque vous prenez des distributions de votre 401 (k), le reste du solde de votre compte reste investi en fonction de vos allocations précédentes. Cela signifie que la durée pendant laquelle les paiements peuvent être effectués, ou le montant de chaque paiement, dépend de la performance de votre portefeuille de placements.

Si vous prenez des distributions éligibles d’un 401 (k) traditionnel, toutes les distributions sont soumises à votre taux d’impôt sur le revenu ordinaire actuel. Toutefois, si vous avez un compte Roth désigné, vous avez déjà payé l’impôt sur le revenu de vos contributions, de sorte que les retraits ne sont pas imposables au moment du retrait. Les comptes Roth permettent également de distribuer les revenus en franchise d’impôt, si le titulaire du compte a plus de 59 ans et demi et le tient depuis au moins cinq ans .

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Si vous prenez votre retraite - ou perdez votre emploi - lorsque vous avez 55 ans mais pas encore 59 ans et demi, vous pouvez éviter la pénalité de 10% de retrait anticipé pour avoir retiré de l'argent de votre 401 (k). Toutefois, cela ne s'applique qu'au 401 (k) de l'employeur que vous venez de quitter. L'argent qui est encore dans le régime d'un employeur antérieur n'est pas éligible à cette exception (pas plus que l'argent dans un IRA).

Laissez-le mentir

Vous n'êtes pas obligé de prendre des distributions de votre compte dès votre retraite. Bien que vous ne puissiez pas continuer à cotiser à un 401 (k) détenu par un ancien employeur, votre administrateur de régime est tenu de le gérer si vous avez investi plus de 5 000 $. Tout montant inférieur à 5 000 $ déclenchera une distribution forfaitaire, mais la plupart des personnes qui approchent de la retraite ont des économies plus importantes.

Si votre compte se situe entre 1 000 et 5 000 USD, votre société est tenue de transférer les fonds dans un IRA si elle vous oblige à quitter le plan.

Si vous n'avez pas besoin de votre épargne immédiatement après votre retraite, il n'y a aucune raison de ne pas laisser votre épargne continuer à générer un revenu de placement. Tant que vous ne recevez aucune distribution de votre 401 (k), vous n'êtes soumis à aucune imposition.

N'oubliez pas les distributions minimales requises

Bien que vous n'ayez pas besoin de commencer à prendre des distributions à partir de votre 401 (k) dès que vous cessez de travailler, vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) au plus tard le 1er avril de l'année suivant laquelle vous atteignez l'âge de 70 ans et demi. Certains régimes peuvent vous permettre de différer les distributions jusqu'à votre année de retraite, si vous prenez votre retraite après 70 ans, mais ce n'est pas courant.

Si vous attendez jusqu'à ce que vous deviez prendre vos DMM, vous devez commencer à retirer des distributions régulières périodiques calculées en fonction de votre espérance de vie et du solde de votre compte. Bien que vous puissiez retirer davantage au cours d’une année donnée, vous ne pouvez pas retirer moins que votre DMA.

Continuez à contribuer (si vous le pouvez)

Si vous souhaitez continuer à contribuer à votre épargne-retraite, mais ne pouvez pas contribuer à votre 401 (k) après avoir quitté votre emploi dans cette entreprise, vous pouvez choisir de transférer votre compte dans un IRA. Notez que vous pouvez contribuer à un IRA Roth aussi longtemps que vous le souhaitez, mais vous ne pouvez pas contribuer à un IRA traditionnel après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi.

N'oubliez pas que vous ne pouvez contribuer vos revenus à aucun des deux types d'IRA. Cette stratégie ne fonctionnera donc que si vous n'êtes pas complètement à la retraite et gagnez tout de même une "rémunération imposable, telle que salaires, traitements, commissions, pourboires, primes ou revenus nets l'emploi ", comme le dit l'IRS. Vous ne pouvez pas contribuer aux revenus des investissements ou de votre vérification de sécurité sociale, bien que certains types de paiements de pension alimentaire puissent être admissibles.

Pour exécuter un roulement de votre 401 (k), vous pouvez choisir de demander à votre administrateur de régime de répartir vos économies directement vers un IRA nouveau ou existant. Alternativement, vous pouvez choisir de prendre la distribution vous-même. Toutefois, vous devez déposer les fonds dans votre IRA dans un délai de 60 jours pour éviter de payer des impôts sur le revenu. Les comptes 401 (k) traditionnels doivent être transférés dans des comptes IRA traditionnels, tandis que les comptes Roth désignés doivent être transférés dans des comptes IRA Roth.

Comme les distributions 401 (k) traditionnelles, les retraits d'un IRA traditionnel sont soumis à votre taux d'imposition du revenu normal l'année au cours de laquelle vous effectuez la distribution. Les retraits de Roth IRA sont totalement libres d'impôt s'ils sont pris après l'âge de 59 ans et demi et si vous avez cotisé à un Roth IRA pendant au moins cinq ans. Les IRA sont soumis aux mêmes réglementations RMD que les régimes 401 (k) et autres régimes de retraite proposés par les employeurs.

Le résultat final

Les règles qui contrôlent ce que vous pouvez faire avec votre 401 (k) après votre retraite sont très compliquées, définies à la fois par l’IRS et par la société qui a mis en place le plan. Consultez l'administrateur du régime de votre entreprise pour plus de détails. Il peut également être judicieux de consulter un conseiller financier avant de prendre une décision finale.