Comment convertir un 401 (k) en un Roth 401 (k)

Si vous économisez diligemment en vue de la retraite avec le régime 401 (k) de votre employeur, vous pourrez peut-être convertir ces économies en un Roth 401 (k) et bénéficier d'avantages fiscaux supplémentaires.

Points clés à retenir

• De nombreuses entreprises ont ajouté une option Roth à leurs régimes 401 (k).
• Les 401 (k) s traditionnels et les 401 (k) s Roth sont taxés différemment.
• Si vous passez à un Roth 401 (k), vous devez maintenant payer des impôts sur cet argent, mais bénéficierez de retraits libres d’impôts ultérieurement.

Comment convertir en Roth 401 (k)

Voici un aperçu général du processus de conversion de votre 401 traditionnel (k) en un Roth 401 (k):

1. Vérifiez auprès de votre employeur ou de votre administrateur de régime pour savoir si la conversion est même une option.
2. Calculez la taxe de conversion.
3. Mettez de côté suffisamment d’argent en dehors de votre compte de retraite pour couvrir ce que vous devez lorsque vous déclarez vos impôts.
4. Dites à votre employeur ou à votre administrateur de régime que vous êtes prêt à convertir.
5. Le processus à partir d’ici peut différer d’une entreprise à l’autre, mais l’administrateur du régime devrait pouvoir vous fournir les formulaires nécessaires.

Toutes les entreprises ne permettent pas aux employés de convertir un solde 401 (k) existant en un solde 401 (k) Roth. Si vous ne pouvez pas convertir, envisagez de faire vos futures contributions 401 (k) sur un compte Roth plutôt que sur un compte traditionnel. Vous êtes autorisé à avoir les deux types.

Comme mentionné, vous devrez payer de l'impôt sur le montant que vous convertissez. Ainsi, après avoir calculé le coût fiscal de la conversion, déterminez comment vous pouvez mettre de côté suffisamment de liquidités - hors de votre compte de retraite - pour le couvrir. N'oubliez pas que vous avez jusqu'à la date à laquelle vous déposez vos taxes pour payer la facture. Si vous convertissez en janvier, par exemple, vous aurez jusqu'au mois d'avril de l'année suivante pour économiser de l'argent.

Ne dépouillez pas votre compte de retraite pour payer le compte de taxes à convertir. Essayez d'économiser ou de trouver l'argent ailleurs.

Devez-vous convertir à un Roth 401 (k)?

Si votre entreprise autorise les conversions vers un Roth 401 (k), vous devrez tenir compte de deux facteurs avant de prendre une décision:

1. Pensez-vous que vous serez dans la tranche d'imposition supérieure à la retraite que vous êtes maintenant? Si tel est le cas, cela peut être une bonne raison de passer au Roth. Vous payez maintenant des impôts à un taux d'imposition inférieur et bénéficiez d'un revenu libre d'impôt plus tard, lorsque votre taux d'imposition est supérieur.
2. Avez-vous l'argent pour payer des impôts sur la conversion? Vous devrez payer de l'impôt sur l'argent que vous convertissez. Par exemple, si vous transférez 100 000 USD dans un Roth 401 (k) et que vous vous trouvez dans la tranche d'imposition de 22%, vous devrez 22 000 USD d'impôts. Assurez-vous d'avoir l'argent ailleurs pour couvrir la facture fiscale, plutôt que d'utiliser l'argent de votre 401 (k) pour le payer. Sinon, vous passerez à côté d'années de composition. Et cela pourrait vous coûter plus de 22 000 $.

401 (k) s traditionnels contre Roth 401 (k) s

Les régimes 401 (k) parrainés par l’employeur sont un outil simple et automatique permettant d’atteindre une retraite sûre. De nombreux employeurs proposent désormais deux types de 401 (k): la version traditionnelle à imposition différée et le plus récent Roth 401 (k).

Parmi tous les comptes de retraite disponibles pour la plupart des investisseurs, tels que les régimes 401 (k) et 403 (b), les IRA traditionnels et les Roth IRA, le traditionnel 401 (k) vous permet de cotiser le plus d'argent et d'obtenir le plus grand allégement fiscal possible un moyen. Si vous avez moins de 50 ans, le plafond des contributions est de 19 000 $ pour 2019. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez ajouter une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 $, pour un total de 25 000 $.

De plus, de nombreux employeurs verseront une partie ou la totalité de l’argent que vous versez.

Un Roth 401 (k) offre le même confort qu'un 401 (k) traditionnel, ainsi que de nombreux avantages d'un Roth IRA. Et contrairement à un Roth IRA, il n'y a pas de limite de revenu pour participer à un Roth 401 (k). Donc, si votre revenu est trop élevé pour un Roth IRA, vous pourrez toujours avoir la version 401 (k). Les limites de contribution sur un Roth 401 (k) sont les mêmes que pour un 401 (k) traditionnel: 19 000 $ ou 25 000 $, selon votre âge.

La plus grande différence entre un 401 (k) traditionnel et un 401 (k) Roth concerne un allégement fiscal. Avec un 401 (k) traditionnel, vous pouvez déduire vos cotisations, ce qui réduit votre revenu imposable pour cette année. Avec un Roth 401 (k), vous n’obtenez pas d’allégement fiscal immédiat, mais vos retraits seront exempts d’impôt. Une fois que vous mettez de l'argent dans un Roth, vous avez fini de payer des impôts dessus.