Comment créer un fonds en fiducie si vous n'êtes pas riche

Si vous avez entendu parler des fonds en fiducie mais ne savez pas ce qu'ils sont ni comment ils fonctionnent, vous n'êtes pas seul. Beaucoup de gens ne connaissent qu’un fait important concernant les fonds d’affectation spéciale: ils sont créés par les ultra-riches pour protéger le transfert de sommes importantes à la famille, aux amis ou aux entités (organismes de bienfaisance, par exemple) après leur décès.

Cependant, seule une partie de la sagesse conventionnelle est vraie. Les fonds en fiducie sont conçus pour permettre à l’argent d’une personne de continuer à lui être utile bien après son décès, mais les fiducies ne sont utiles que pour les personnes très fortunées. Les gens de la classe moyenne peuvent également utiliser des fonds d’affectation spéciale, et leur mise en place n’est pas entièrement hors de portée financière.

Comment mettre en place un fonds fiduciaire si vous n'êtes pas riche

Comment fonctionnent les fonds fiduciaires

Pour comprendre le fonctionnement d’un fonds d’affectation spéciale, prenons un exemple. Vous avez travaillé fort toute votre vie et avez construit un coussin d’épargne confortable. Vous savez que, dans le futur, vous allez mourir, et vous voulez que vos économies durement gagnées vont à vos proches, à des œuvres de bienfaisance ou à des causes en lesquelles vous croyez.

Maintenant, qu'en est-il des êtres chers qui ne sont pas aussi compétents sur le plan financier que vous? Vous pourriez craindre de leur laisser un cadeau forfaitaire, car ils pourraient l'utiliser de manière irresponsable. De plus, vous aimerez peut-être voir votre argent reporté pour les générations à venir. Si tel est votre sentiment, vous devez créer un fonds fiduciaire irrévocable et vivant. Ce type de confiance peut être mis en place pour commencer à disperser des fonds lorsque certaines conditions sont remplies. Il n'y a aucune stipulation que vous ne pouvez pas être en vie quand cela se produit.

Vous pouvez placer des espèces, des actions, des biens immobiliers ou d’autres actifs de valeur en votre confiance. Vous rencontrez un avocat et décidez des bénéficiaires et définissez les conditions. Peut-être que vous dites que les bénéficiaires reçoivent un paiement mensuel, ne peuvent utiliser ces fonds que pour des dépenses d'éducation, des dépenses dues à une blessure ou à un handicap, ou à l'achat d'une maison. C'est votre argent, alors vous devez décider.

Bien que la confiance soit irrévocable, l'argent n'est pas la propriété de celui qui le reçoit. Pour cette raison, un enfant demandant une aide financière n'aurait pas à réclamer ces fonds en tant qu'actifs. En conséquence, l’admissibilité à une aide financière fondée sur les besoins n’aura aucun impact. Le fiduciaire peut également établir des fiducies pour les générations futures d’enfants, ce qui en fait un héritage durable pour un nombre indéterminé de générations.

Parce que c'est irrévocable, vous n'avez pas l'option de dissoudre le fonds en fiducie plus tard. Une fois que vous avez placé des actifs dans la confiance, ils ne vous appartiennent plus. Ils sont sous la garde d'un administrateur. Un fiduciaire est une banque, un avocat ou une autre entité créée à cette fin.

Étant donné que les actifs ne vous appartiennent plus, vous n’avez pas à payer d’impôt sur le revenu provenant de ces actifs. En outre, avec une planification appropriée, les actifs peuvent être exemptés des droits de succession et de donation. Ces exonérations fiscales sont une des principales raisons pour lesquelles certaines personnes ont créé une fiducie irrévocable. Si vous, le fiduciaire (la personne qui établit la fiducie) appartient à une tranche d'imposition supérieure, la création de la fiducie irrévocable vous permet de supprimer ces actifs de votre valeur nette et de passer dans une tranche d'imposition inférieure.

Drawback des fonds d’affectation spéciale: frais

La mise en place d’une fiducie présente certains inconvénients. Le plus gros inconvénient est les honoraires d'avocat. Pensez à une confiance en tant qu'être humain aux yeux du droit fiscal. Cette nouvelle personne doit payer des impôts et les mécanismes de la fiducie doivent être écrits avec une quantité de détails extraordinaire. Pour le rendre le plus rentable possible sur le plan fiscal, il doit être conçu par une personne disposant de nombreuses connaissances juridiques et financières spécialisées. Les avocats de confiance sont chers. Une confiance irrévocable traditionnelle coûtera probablement un minimum de quelques milliers de dollars et pourrait coûter beaucoup plus cher.

Autres options

Si vous ne souhaitez pas créer de fonds en fiducie, il existe d'autres options, mais aucune de ces options ne vous laisse, le fiduciaire, avec autant de contrôle sur vos actifs qu'une fiducie.

Testament : rédiger un testament coûte beaucoup moins cher, mais votre propriété est soumise à plus d'impôts et les conditions peuvent facilement être contestées dans le cadre d'une procédure appelée «homologation». De plus, vous ne contrôlerez pas autant la manière dont vos actifs sont utilisés. Si le testament est contesté, les honoraires d'avocat pourraient absorber une grande partie de l'argent que vous souhaitiez voir utilisé d'une manière qui profiterait aux autres.

Comptes de garde UGMA / UTMA : similaires à un plan d'épargne-études collégial 529, ces types de comptes sont conçus pour placer de l'argent dans des comptes de garde qui permettent à une personne d'utiliser les fonds pour des dépenses liées à l'éducation. Vous pouvez utiliser un compte comme celui-ci pour faire un don d'un montant pouvant aller jusqu'au maximum de l'impôt sur les donations ou du fonds afin de réduire votre impôt à payer, tout en mettant en réserve des fonds qui ne peuvent être utilisés que pour des dépenses liées à l'éducation.

L’inconvénient des comptes de garde UGMA / UTMA et des plans 529 est que le bénéficiaire peut fréquenter un collège mais utiliser ces fonds pour d’autres dépenses indépendantes de votre volonté. De plus, le montant d'argent dans le compte de garde du mineur est considéré comme un atout et peut le rendre inéligible à recevoir une aide financière basée sur les besoins.

Le résultat final

Pour ceux qui n'ont pas une fortune nette mais souhaitent laisser de l'argent à des enfants ou à des petits-enfants et contrôler la façon dont cet argent est utilisé, une fiducie peut vous convenir; il n'est pas seulement accessible aux particuliers fortunés, il offre également aux fiduciaires un moyen de protéger leurs actifs longtemps après leur transfert.