Mon employeur ne propose pas un 401 (k). Devrais-je m'en soucier?

Des millions de travailleurs américains n’ont pas accès aux régimes de retraite 401 (k). Bon nombre de ces personnes sont des travailleurs indépendants ou des travailleurs plus jeunes; d'autres travaillent pour de petites entreprises sans avantages sociaux établis. Parfois, d’autres avantages sociaux sont proposés au lieu d’un 401 (k). Quelle que soit la raison, ces travailleurs doivent trouver d'autres moyens d'épargner pour leur retraite et pourraient, dans certains cas, envisager de passer à une autre entreprise.

Points clés à retenir

• De nombreuses entreprises offrent aux employés 401 (k) comptes de retraite, mais si votre entreprise ne le fait pas, vous pouvez toujours épargner pour l’avenir.
• Les comptes de retraite individuels (traditionnels et Roth IRA) vous permettent de mettre jusqu'à 6 000 dollars par an à la retraite.
• Essayez d'encourager les chefs d'entreprise à adopter un plan de retraite - les entreprises peuvent obtenir plusieurs avantages fiscaux et des incitations pour la mise en place d'un plan 401 (k), et plusieurs fournisseurs contribueront à rendre le processus transparent.

Le rôle d'un 401 (k)

Comme beaucoup de régimes de retraite à cotisations définies, le régime 401 (k) tire son nom d'une disposition de l'Internal Revenue Code (IRC). La section 401 (k) du Code des impôts a été promulguée en 1978 pour accorder un allégement fiscal aux civils qui travaillent et qui reportaient leur revenu à la retraite.

Le gouvernement n’a jamais envisagé que l’alinéa 401k) transforme la façon dont les employeurs et les employés gèrent les investissements de retraite. Ces innovations sont arrivées deux ans plus tard lorsque le consultant Ted Benna a créé le premier véritable plan 401 (k) avec les sociétés Johnson. Le plan de Benna a été copié et modifié depuis. En 2018, les régimes 401 (k) détenaient des actifs de 5, 3 billions de dollars, soit 19% des 28, 3 billions de dollars américains d'actifs de retraite, quels qu'ils soient.

Aujourd'hui, les employés peuvent choisir de différer leurs revenus par des déductions automatiques des chèques de paie dans des plans 401 (k) sponsorisés par leur employeur. Les fonds reportés ne sont pas taxés et peuvent être affectés à tous les placements énumérés dans le plan, dont la plupart sont des fonds communs de placement. Les fonds différés doivent être laissés dans des régimes à cotisations définies jusqu'à ce que l'employé atteigne l'âge de 59 ans et demi, sauf dispositions spéciales; sinon, les fonds sont sujets à des pénalités de retrait anticipé.

Malgré la myriade de restrictions - et le fait que la plupart des régimes 401 (k) offrent des choix de placement quelque peu limités -, de nombreux travailleurs dépendent fortement de leurs investissements 401 (k) pour leur retraite.

La plupart des travailleurs américains privés s'attendent simplement à ce que leurs employeurs proposent des régimes, et de nombreux guides de planification de la retraite semblent prendre pour acquis que 401 (k) joueront un rôle de premier plan pour les travailleurs. La réalité est assez différente: seulement 57% des travailleurs américains ont accès à des régimes à cotisations définies parrainés par l'employeur, selon une étude de mars 2015 du Bureau des statistiques du travail (BLS) des États-Unis, et seulement 39% étaient des participants actifs.

Ces chiffres sont en réalité un peu trompeurs; les taux d'accès grimpent à 66% et les taux de participation à 47% pour les travailleurs à temps plein. Les chiffres sont encore plus élevés lorsque vous excluez la main-d'œuvre syndiquée, pour laquelle les travailleurs ont d'autres avantages négociés collectivement. Pourtant, beaucoup d'Américains n'ont pas accès à un régime 401 (k) et ont besoin de trouver d'autres moyens d'épargner pour leur retraite.

Pourquoi votre employeur n'offre pas un 401 (k)

La raison la plus commune pour laquelle un employeur n'offre pas un 401 (k) est que la plupart de ses emplois sont de niveau débutant ou à temps partiel. Le travailleur moyen qui occupe ces postes est soit très jeune, soit bien payé, ce qui rend difficile l’épargne en vue de la retraite; de toute façon, la plupart choisiraient d’obtenir plus d’argent au lieu d’un plan de retraite.

Il existe d'autres raisons pour lesquelles votre employeur pourrait ne pas proposer de plan. Un employeur peut ne pas avoir l'expérience ou le temps nécessaire pour créer un plan personnalisé ou avoir une institution financière ou de fiducie de confiance. Dans ces cas, de nombreux employeurs décident de ne pas offrir d'avantages plutôt que de perdre du temps et de l'argent à la recherche d'un bon sponsor. Les régimes de retraite sont moins chers que jamais, mais toutes les entreprises ne le savent pas. «Les petites entreprises n’offrent souvent pas de plans 401 (k), car leur administration coûte très cher. Les exigences en matière de test et de reporting IRS peuvent atteindre facilement 20 000 USD pour le plus petit plan », déclare Kristi Sullivan, CFP®, de Sullivan Financial Planning, LLC à Denver.

Une étude réalisée en 2014 par Capital One a révélé que seulement 25% des entreprises de moins de 50 employés ont mis en place des régimes à cotisations définies. Travailler pour une petite entreprise comporte de nombreux avantages, mais les régimes de retraite n'en font généralement pas partie.

Certaines entreprises offraient des plans 401 (k) mais ont décidé de les abandonner. Cela se produit parfois parce qu'une entreprise perd de l'argent et se démène pour réduire ses dépenses. D'autres fois, c'est parce que la nouvelle direction est arrivée et cherche une option différente, ou parce que les travailleurs ne participent pas au plan et qu'il n'est plus judicieux de le garder ouvert.

Ne pas avoir l'option d'un 401 (k) peut poser un gros problème pour les travailleurs à mi-carrière ou âgés, explique Stephanie Genkin, CFP®, fondatrice de My Financial Planner, LLC, à New York. «C’est généralement le moment où les gens essaient de rattraper l’épargne-retraite. Même si les travailleurs de plus de 50 ans peuvent verser 1 000 dollars de plus dans un IRA, leur montant est encore relativement faible comparé aux 19 000 dollars [en 2019] qu'un employé peut obtenir à un taux de 401 (k) ou 403 (b), sans parler de son plus de 50 [travailleurs], soit 6 000 $ ».

Alternatives à un 401 (k)

Le remplacement le plus évident pour un 401 (k) est un compte de retraite individuel (IRA). Puisqu’un IRA n’est pas rattaché à un employeur et peut être ouvert par à peu près n'importe qui, c’est probablement une bonne idée pour tout travailleur - avec ou sans accès à un régime de l'employeur - de cotiser à un IRA (ou, si possible, à un régime Roth). IRA). «Ces comptes avantageux sur le plan fiscal ont deux objectifs: premièrement, affecter de l’argent à l’épargne-retraite, ce qui le rend moins susceptible d’être dépensé à l’avance; deuxièmement, générer des économies d'impôt pouvant atteindre des dizaines, voire des centaines de milliers de dollars sur la durée de vie d'un épargnant », déclare Jonathan Swanburg, représentant des conseillers en placement chez Tri-Star Advisors à Houston.

Cependant, il existe des limitations à un IRA. Il est très peu probable qu'un travailleur puisse complètement remplacer un 401 (k) par un seul IRA. La limite de contribution de l'IRA est particulièrement frappante, elle représente 6 000 dollars par an, comparativement à la limite de 40 000 euros (k) de 19 000 dollars (à compter de 2019). Le 1er novembre 2018, l'IRS a augmenté la limite de contribution de 401 000 $ (k) de 18 500 $ et la limite maximale de 5 500 $ de l'IRA. Les épargnants doivent savoir que vous pouvez verser une contribution à votre IRA 2018 jusqu'au 15 avril 2019. Votre contribution au 401 2018 (k) doit être versée avant le 31 décembre 2018.

Certains employeurs offrent des cotisations de contrepartie pour leurs régimes 401 (k), ce qui est essentiellement de l’argent de retraite gratuit pour le travailleur. Aucune IRA ne peut inclure ce type de contribution de contrepartie, car elle n’est liée à aucun employeur. Compte tenu de ce type de limitations, les travailleurs devraient compléter leur IRA par d’autres stratégies de retraite.

Selon votre employeur, il est possible d’avoir d’autres types de régimes de retraite. Celles-ci incluent les SEP IRA, les plans SIMPLE ou les stock-options. «Chaque entreprise est unique, ce qui explique pourquoi les régimes de retraite ne sont pas une solution unique. SEP IRA et SIMPLE IRA constituent une excellente alternative au régime 401 (k) destiné aux travailleurs indépendants et aux entreprises de 100 employés ou moins », a déclaré Michael J. Marini, président et conseiller financier d'Orlando 401k Specialists à Altamonte Springs, en Floride.

Les certificats de dépôt (CD) constituaient jadis un instrument d’épargne très intéressant, mais les années de taux d’intérêt peu élevés les ont paralysés comme une option sérieuse. Il existe d'autres solutions plus risquées ou plus coûteuses pour les revenus de retraite à impôt différé, telles que les rentes ou les polices d'assurance-vie permanentes.

Il est toujours préférable de trouver des outils d'épargne libres ou à impôt différé. Une fois ces options épuisées, les travailleurs peuvent également se tourner vers les investissements traditionnels: fonds communs de placement, actions, obligations ou biens locatifs.

La valeur d'un 401 (k)

Un 401 (k) bien géré peut être une aubaine pour l’épargne-retraite, mais les travailleurs peuvent trouver de nombreux autres moyens d’économiser de l’argent. C’est trop simpliste (et tout simplement faux) de dire que toute entreprise proposant un 401 (k) est bonne et que toute entreprise qui n’en possède pas est bon marché. De nombreuses entreprises offrent de mauvais régimes 401 (k), tout comme de nombreuses entreprises offrent d’autres avantages utiles. Vous feriez mieux d'évaluer l'ensemble de la rémunération et de vous demander: «Qu'est-ce que mon employeur me donne pour compenser le fait que je ne dispose pas d'un 401 (k)?"

Imaginez que votre employeur n'offre pas un 401 (k), mais une entreprise concurrente le fait. Devriez-vous envisager de changer d'entreprise? Votre employeur peut proposer des salaires de départ plus élevés au lieu des prestations de retraite, ou peut-être que votre société dispose d’options sur actions, d’une pension ou d’une autre forme de rémunération alternative.

Le résultat final

La valeur ultime de 401 (k) est déterminée par deux facteurs: la qualité de fonctionnement du 401 (k) et l'existence d'autres avantages plus utiles. Si vous comptez sur chaque chèque de paie pour couvrir vos frais de subsistance, il est fort probable que le 401 (k) ne soit pas encore un gros problème. Si vous obtenez d'excellents avantages pour la santé ou les soins dentaires, vous préférerez probablement les prendre et gérer vous-même les placements en vue de la retraite. Pensez toujours à ce que vous obtenez d’autre et à vos alternatives.

«La responsabilité de financer notre propre retraite repose entièrement sur nos épaules. Que l'employeur fournisse un régime défini ou non, nous devons veiller à financer un régime de retraite approprié à un certain niveau », a déclaré Jamin Armstead, conseiller financier et propriétaire de J. Dishon Financial LLC à Surprise, Arizona.