Politique de participation
Une police à participation est un contrat d’assurance qui verse des dividendes au titulaire de la police. Les dividendes sont générés à partir des bénéfices de la compagnie d’assurance qui a vendu la police et sont généralement payés annuellement pendant toute la durée de la police. La plupart des polices incluent également un paiement final ou terminal qui est effectué à l'échéance du contrat. Certaines polices avec participation peuvent inclure un dividende garanti, qui est déterminé au début de la police. Une politique de participation est également appelée une "politique avec bénéfices".
Comprendre les politiques participantes
Les polices avec participation sont généralement des contrats d’assurance vie, tels que des polices avec participation à vie. Le dividende reçu par le preneur d’assurance peut être utilisé de différentes manières. Premièrement, le preneur d'assurance peut affecter le produit du dividende au paiement de la prime du contrat d'assurance. Deuxièmement, le dividende peut être conservé avec l'assurance en tant que dépôt afin de générer des intérêts similaires à ceux d'un compte d'épargne ordinaire. Enfin, le preneur d’assurance peut simplement recevoir le paiement du dividende en espèces, un peu comme un paiement de dividende sur une action.
Points clés à retenir
- Une police à participation est une police dans laquelle une police d’assurance verse des dividendes aux titulaires de police. Il s’agit essentiellement d’une forme de partage du risque, dans laquelle la compagnie d’assurance transfère une partie du risque aux assurés.
- Les titulaires de police peuvent soit recevoir leurs primes en espèces par courrier, soit les conserver en tant que dépôt auprès de la compagnie d’assurance afin de générer des intérêts, soit que les paiements soient ajoutés à leurs primes.
Politiques de participation et politiques de non-participation
Les compagnies d’assurance facturent des primes qui devraient couvrir leurs dépenses. Les primes non participantes sont généralement inférieures aux primes des polices avec participation. Les compagnies d’assurance facturent des primes plus élevées sur les contrats de participation, sur la base de projections prudentes, dans l’intention de restituer l’excédent. Cela a des implications sur le traitement fiscal de la politique. L'IRS a classé les paiements effectués par la compagnie d'assurance comme un retour sur prime excédentaire au lieu d'un versement de dividende.
Par exemple, une compagnie d’assurance basera ses primes sur des coûts d’exploitation plus élevés et des taux de rendement plus faibles que prévu. En s’appuyant sur des prévisions prudentes, une compagnie d’assurance peut mieux se protéger contre les risques. En fin de compte, cela est préférable pour chaque titulaire de police, car cela permet de compenser le risque d'insolvabilité de la compagnie d'assurance, ce qui entraîne une réduction des primes à long terme. Les polices avec participation constituent essentiellement une forme de partage des risques, dans laquelle la compagnie d’assurance transfère une partie des risques aux souscripteurs.
Bien que les taux d'intérêt, les taux de mortalité et les dépenses associées aux formules de dividende soient basés sur les changements d'une année à l'autre, une compagnie d'assurance ne fera pas varier les dividendes aussi souvent. Au lieu de cela, ils modifieront périodiquement les formules de dividende en fonction de l'expérience et des facteurs futurs anticipés. Ces déclarations s'appliquent à l'assurance vie entière. Les taux de dividendes des polices d’assurance vie universelle peuvent être ajustés beaucoup plus souvent, même tous les mois.
Les polices avec participation peuvent coûter moins cher que les polices sans participation à long terme. Avec les polices avec valeur de rachat, le dividende augmentera généralement à mesure que la valeur en espèces de la police augmente. Du point de vue du preneur d'assurance, les contrats d'assurance vie entière ne comportent essentiellement aucun risque, car la compagnie d'assurance assume tous les risques - bien qu'avec les contrats d'assurance vie entière avec participation, la compagnie d'assurance transfère certains risques au preneur d'assurance.
Cependant, la question de savoir si les politiques avec participation sont supérieures aux politiques sans participation est complexe et dépend en grande partie des besoins individuels. L’assurance vie temporaire est généralement une police sans participation à faibles primes. Cela peut répondre aux besoins d'une personne intéressée à subvenir aux besoins de leurs bénéficiaires en effectuant moins de paiements. Toutefois, les personnes souhaitant tirer des dividendes réguliers de leur police au cours de leur vie peuvent opter pour une police avec participation.
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