Survol ou transfert d'un 401 (k) à un autre 401 (k)

Lorsqu'un employé quitte son emploi pour cause de retraite ou de licenciement, la question de savoir si un régime 401 (k) ou un autre régime parrainé par un employeur est reconduit rapidement. Un plan 401 (k) peut être laissé avec le sponsor du plan original, transféré dans un IRA traditionnel ou Roth IRA, distribué sous forme de paiement en une somme forfaitaire ou transféré au plan 401 (k) du nouvel employeur.

Chaque option pour un ancien 401 (k) présente des avantages et des inconvénients, et il n’existe pas de sélection unique qui convienne le mieux à tous les employés. Toutefois, si un employé envisage de transférer un ancien régime 401 (k) dans le 401 (k) d'un nouvel employeur, certaines étapes sont nécessaires.

Points clés à retenir

• Dans certains cas, le régime de votre nouvel employeur peut ne pas accepter les renouvellements d'un autre 401 (k). Adressez-vous au service des ressources humaines de votre nouvelle entreprise.
• Le plus gros avantage du roulement est la simplicité de gestion que procure la conservation de tous vos fonds au même endroit.
• Le plus gros inconvénient du roulement est que vos options de placement sont limitées par la manière dont le plan est exécuté. vous avez peu à dire dans le choix de la répartition de l'actif.

Passage à un nouveau 401 (k)

Pour transférer un ancien 401 (k) à un régime de retraite qualifié d'un nouvel employeur, la première étape consiste à parler au nouveau parrain, dépositaire ou responsable des ressources humaines qui aide les employés à s'inscrire au régime 401 (k). Étant donné que tous les régimes parrainés par l’employeur n’acceptent pas les transferts d’un autre groupe (401), il est impératif que le nouvel employé demande si l’option est disponible pour son nouvel employeur. Si le plan n'accepte pas les transferts 401 (k), l'employé doit sélectionner l'une des trois autres options pour le solde du compte 401 (k).

Si le nouveau régime d’employeur accepte les transferts 401 (k) d’autres sociétés, l’employé doit souvent remplir une grande quantité de documents. Les documents sont fournis par le nouveau promoteur du plan ou le contact des ressources humaines et nécessitent le nom, la date de naissance, l'adresse, le numéro de sécurité sociale et d'autres informations permettant d'identifier le salarié souhaitant effectuer un transfert.

En outre, le formulaire de virement 401 (k) doit fournir des détails sur l'ancien régime d'employeur, notamment le montant total à transférer, les choix de placement détenus dans le compte, la date à laquelle les cotisations ont été commencées et arrêtées et le type de contribution, tel que l'imposition ou Roth. Un nouveau promoteur de régime peut également demander à un employé d’établir de nouvelles instructions de placement pour le compte transféré sur le formulaire. Une fois rempli, le formulaire de transfert est renvoyé au promoteur du régime pour traitement.

Une fois que le nouveau et l'ancien promoteur de régime ont approuvé le transfert, l'ancien promoteur de régime distribue le solde du compte 401 (k) au nouveau promoteur de régime sous la forme d'un chèque. Une fois le chèque reçu, le nouveau sponsor du plan le dépose et les investissements sont achetés en fonction des sélections du nouveau plan de l'employé. Un transfert d'un 401 à un autre est une transaction hors taxe et aucune pénalité de retrait anticipé n'est évaluée.

Le basculement d'un poste 401 à un autre ne génère aucuns frais et n'entraîne pas de pénalité pour retrait anticipé.

Avantages du transfert

Le plus grand avantage de transférer un ancien 401 (k) dans un régime avec un nouvel employeur est la facilité de gestion. Au lieu de suivre les sélections d'investissement, les performances ou les relevés de plusieurs comptes, un transfert crée un compte unique facilement contrôlable. En outre, les régimes 401 (k) génèrent généralement des frais moins élevés sur les investissements et les transactions que les IRA avec roulement gérés par des conseillers professionnels.

Les employés les plus âgés ont un avantage supplémentaire: les fonds détenus dans les 401 (k) de la société où un employé travaille actuellement ne sont pas soumis aux distributions minimales requises (RMD). Si cet employé avait laissé l'argent dans le régime de son employeur précédent, il aurait été obligé de prendre des DMD lorsqu'il aurait atteint l'âge requis.

Inconvénients du transfert

Transférer un 401 (k) peut ne pas être le meilleur choix pour chaque employé, car il existe un certain nombre d'inconvénients. Les régimes d’employeurs sont limités à un certain nombre d’options de placement pouvant être utilisées par les employés. Ces restrictions peuvent ne pas permettre aux participants du régime d’investir exactement comme ils le souhaitent et peuvent entraîner une mauvaise répartition de l’actif ou un manque de diversification dans le temps.

De plus, les employés qui participent à un 401 (k) n’ont pas leur mot à dire dans la société ou la personne qui gère le régime. Un promoteur de plan, ainsi que les propriétaires ou les dirigeants de l'entreprise, a un contrôle total sur la manière dont le plan est établi et maintenu. Le processus de transfert d'un 401 (k) vers un nouveau plan peut également prendre beaucoup de temps, car le nouveau promoteur du plan est chargé de vérifier le statut qualifié de l'ancien plan, les dates d'embauche et de résiliation et le solde total éligible pour le transfert.

Le résultat final

Le transfert d'un ancien plan 401 (k) vers un nouveau plan est un excellent choix pour certains employés. Cependant, les avantages doivent être mis en balance avec les inconvénients avant de commencer le processus.