La liste de contrôle de l'exécuteur: 7 tâches avant de mourir

Être exécuteur testamentaire d'une succession implique beaucoup de responsabilités et peut être décourageant pour les personnes non préparées. Certaines étapes simples du vivant du testateur facilitent le travail de l'exécuteur.

Points clés à retenir

• Un problème commun que beaucoup d'exécuteurs ignorent: disperser des biens personnels qui ont peu de valeur financière mais une grande valeur sentimentale.
• Si le testateur garde une trace électronique de la succession chaque année, l'exécuteur aura un bon aperçu des actifs en cas de besoin.
• Un exécuteur doit avoir un enregistrement de la présence en ligne du testateur pour désactiver les comptes.

1. Connaître l'emplacement du testament et des autres documents

C'est un premier pas évident et vital. Le travail de l'exécuteur est plus facile si le testateur conserve le testament, les actes de propriété, les documents de partenariat, les polices d'assurance ou tout autre document important dans un lieu convenu (à la maison ou dans un coffre) et conserve les copies dans un lieu de sauvegarde. . Les copies peuvent être conservées directement par l'exécuteur ou par l'avocat du testateur.

N'oubliez pas que l'accès à un coffre-fort peut être restreint au décès du testateur. Il est utile que plusieurs personnes aient été enregistrées comme ayant accès à la boîte, par exemple un conjoint.

2. Constituez des biens et des comptes communs, le cas échéant

Si le testateur a un conjoint, il préférerait probablement que les avoirs soient immédiatement transmis à la veuve ou au veuf, si possible. La façon la plus simple de s’en assurer est la suivante: définissez tous les comptes comme étant communs et assurez-vous que les propriétés et les titres figurent dans les deux noms (ce qui fonctionne également pour les entreprises impliquant un partenaire). Cela présente l’avantage supplémentaire de réduire la taille de la succession, à condition que les deux parties ne meurent pas simultanément.

L'exécuteur devrait également demander au testateur de confirmer le nom du bénéficiaire approprié pour les comptes nécessitant une spécification, tels que pensions, comptes de retraite, polices d'assurance, etc. Si le testateur a divorcé, s'est remarié, a survécu à un enfant ou a vécu un événement aussi important, la liste des bénéficiaires devra probablement être mise à jour.

3. Enregistrez les préférences du testateur

Le testateur veut-il un grand sillage ou une petite cérémonie de crémation? Y a-t-il des organismes de bienfaisance qu'il ou elle veut soutenir après le décès de tous les bénéficiaires? Ces préférences doivent être écrites et signées par le testateur.

4. Créer une liste de possessions et affecter des destinataires

Un problème commun que beaucoup d'exécuteurs ignorent: disperser des biens personnels qui ont peu de valeur financière mais une grande valeur sentimentale. En travaillant avec le testateur, un exécutant peut créer un brouillon de liste pour la dispersion d'objets personnels, ainsi qu'un système de distribution. Demandez également au testateur d'écrire son raisonnement pour savoir qui a reçu quel cadeau. Partager la liste avec les personnes impliquées peut éliminer les problèmes.

L'exécuteur doit demander au testateur de confirmer le nom du bénéficiaire approprié pour des comptes tels que les pensions, les comptes de retraite et les polices d'assurance.

Le principal avantage de travailler à partir de cette liste est que l’exécutant peut suivre les dons donnés avant le décès du testateur, car de nombreuses personnes commencent à disperser des objets personnels à mesure qu’elles vieillissent. Les personnes fortunées font aussi souvent des dons en argent avant leur décès. Une dispersion organisée peut faciliter le travail d'un exécuteur et aider à équilibrer les problèmes d'équité .

5. Configurer une feuille de comptabilité annuelle et un calendrier de mise à jour

Les ordinateurs facilitent beaucoup le suivi des modifications des comptes et des biens. Si le testateur garde une trace électronique de la succession chaque année, l'exécuteur aura un bon aperçu des actifs en cas de besoin. Ce document électronique permettra également de réduire le temps passé à chercher cette montre en or que le testateur a donnée à un petit-enfant ou à la gestion des fonds qui étaient supposés être dans un compte de placement maintenant vide.

6. Avoir un document de comptes en ligne scellé

À l'ère numérique, un exécuteur doit également disposer d'un enregistrement de la présence en ligne du testateur (Facebook, Paypal, eBay, etc.) pour désactiver les comptes. Les mêmes objectifs peuvent être atteints en présentant un certificat de décès à un grand nombre des sites ci-dessus ou similaires, mais le document simplifie le travail de l'exécuteur.

7. Connaître les professionnels concernés

Les exécuteurs doivent connaître le comptable, l'avocat et les autres professionnels employés par le testateur. Ils peuvent avoir d'autres conseils spécifiques à la situation du testateur, tels que partenariats divers, propriété compliquée de la propriété, etc.).

Le résultat final

La préparation réduira considérablement les complications d’exécution. Suivre les étapes ci-dessus alors que le testateur est encore en vie aidera également à s'assurer que l'exécuteur exécute les souhaits du testateur. Les testateurs peuvent également être proactifs dans la configuration de tels processus afin de faciliter le travail de leur exécuteur.