Assurance de ruissellement
L'assurance contre le ruissellement est une disposition de la police d'assurance qui couvre les réclamations à l'encontre de sociétés acquises, fusionnées ou ayant cessé leurs activités. L'assurance contre le ruissellement, également connue sous le nom d'assurance de fermeture, est souscrite par la société acquise et indemnise - exonère de toute responsabilité - la société acquérante de poursuites contre les administrateurs et les dirigeants de la société acquise.
L'assurance contre le ruissellement expliquée
Acquérir une entreprise signifie prendre possession de ses actifs, mais également de ses passifs, y compris ceux qui ne seront découverts que dans le futur. Les obligations naissent pour plusieurs raisons. Les tiers peuvent avoir le sentiment qu’ils n’ont pas été traités équitablement dans les contrats. Les investisseurs peuvent être mécontents de la manière dont les anciens administrateurs et dirigeants ont dirigé l’entreprise. Les concurrents peuvent revendiquer la violation des droits de propriété intellectuelle. Une société acquérante peut exiger que la société en cours d’achat souscrive une assurance contre le ruissellement afin de se protéger de ces responsabilités.
Points clés à retenir
- L'assurance contre le ruissellement protège une société acquérante des actions en justice intentées contre une société en cours d'acquisition ou une société ayant fusionné ou cessé ses activités.
- Une stratégie de ruissellement s'applique pendant une certaine période après son activation, agissant comme une stratégie basée sur des revendications plutôt que comme une politique d'événement.
- Les politiques de ruissellement sont similaires aux dispositions relatives aux périodes de déclaration étendues, à la différence qu’elles s’appliquent à des périodes pluriannuelles et non seulement à une année.
Une politique de ruissellement est un type de politique faite par des revendications plutôt qu'une politique d'occurrence. La différence de type de police tient au fait que la réclamation peut être formulée plusieurs années après l’incident ayant causé des dommages ou des pertes et que les polices d’événement fournissent une couverture uniquement pendant la période d’activité de la police. La durée de la stratégie de ruissellement, appelée simplement «ruissellement», est généralement définie pour plusieurs années après son activation. La provision est achetée par la société acquérante et les fonds d’achat sont souvent inclus dans le prix d’acquisition.
Les professionnels peuvent également souscrire une assurance contre le ruissellement pour couvrir les responsabilités professionnelles qui surviennent après la fermeture d’une entreprise. Par exemple, un médecin qui ferme son cabinet privé peut souscrire une assurance contre le ruissellement pour se protéger des réclamations déposées par ses patients précédents. Ce type de police est généralement renouvelé jusqu’à ce que le délai de prescription en matière de réclamation soit passé. Si l’entreprise continue à offrir des services, ses polices prévoient généralement une indemnisation qui rend inutile l’achat d’une provision pour le ruissellement.
Les polices d’assurance suivantes devraient comporter une disposition de sortie: assurance des administrateurs et dirigeants, assurance responsabilité fiduciaire, assurance responsabilité professionnelle et assurance responsabilité du fait des pratiques de l’emploi.
Comment fonctionne l'assurance de ruissellement
Envisagez une politique hypothétique de ruissellement rédigée pour une période comprise entre le 1er janvier 2017 et le 1er janvier 2018. Dans ce cas, la couverture s'appliquera à toutes les réclamations causées par des actes fautifs commis entre le 1er janvier 2017 et le 1er janvier 2017. 2018 signalés à l'assureur du 1er janvier 2018 au 1er janvier 2023. C'est-à-dire les cinq ans qui suivent immédiatement la fin de la durée de la police.
350 milliards de dollars
Le marché de l'assurance contre les écoulements en Amérique du Nord en 2017 selon l'Enquête mondiale sur les écoulements d'assurances de PricewaterhouseCoopers 2018 - comparé à 380 milliards de dollars pour le reste du monde.
Bien que les provisions d’assurance contre le ruissellement fonctionnent de la même manière que les provisions pour une période de déclaration étendue (ERP), il existe plusieurs différences. Premièrement, les ERP ne sont généralement valables que pour un an, alors que les dispositions relatives au ruissellement couvrent généralement des périodes de plusieurs années. Deuxièmement, les ERP sont fréquemment achetés lorsque la personne assurée passe d'un assureur de sinistres à un autre, alors que les dispositions de ruissellement sont utilisées lorsqu'un assuré est acquis ou fusionne avec un autre.
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