Qu'advient-il d'un 401 (k) après avoir quitté votre emploi?

Après avoir quitté votre emploi, plusieurs options s'offrent à vous pour votre 401 (k). Selon le montant que vous avez économisé, vous pourrez peut-être laisser votre compte là où il se trouve. Vous pouvez également transférer un ancien compte 401 (k) sur un nouveau compte auprès de votre nouvel employeur, le transférer dans un IRA, commencer à recevoir des distributions ou l’encaisser intégralement.

Assurez-vous de bien comprendre les détails des options disponibles avant de décider de la route à suivre.

Points clés à retenir

• Lorsque vous quittez un emploi, vous pouvez y laisser votre 401 (k) si le solde de votre compte n’est pas trop petit - ou le transférer à un 401 (k) offert par votre nouvel employeur ou à un IRA.
• Selon votre âge, vous pourrez peut-être prendre des distributions sans être soumis à une pénalité de retrait anticipé.
• Une autre option est de l'encaisser, bien qu'en général ce ne soit pas une bonne idée.

Laissez-le à votre ancien employeur

Si vous avez plus de 5 000 $ investis dans votre 401 (k), la plupart des régimes vous permettent de le laisser où il est après votre départ de votre employeur. "Si le montant est inférieur à 1 000 dollars, la société peut forcer l'argent en émettant un chèque", a déclaré Bonnie Yam, CFA®, CFP®, CLU®, EA, Pension Maxima Investment Advisory, Inc., Scarsdale, New York. "S'il se situe entre 1 000 et 5 000 $, l'entreprise doit vous aider à mettre en place un IRA pour héberger l'argent si elle vous force à sortir."

Si vous avez économisé une quantité substantielle et que vous aimez votre portefeuille de régimes, laisser votre 401 (k) à un ancien employeur peut être une bonne idée. Toutefois, si vous êtes susceptible d'oublier votre compte ou si vous n'êtes pas particulièrement impressionné par les options ou les frais de placement du régime, vous pouvez envisager d'autres options.

"Lorsque vous quittez votre emploi et que vous avez un régime 401 (k) administré par votre employeur, vous avez la possibilité par défaut de ne rien faire et de continuer à gérer l'argent comme vous le faisiez auparavant", a déclaré Steven Jon Kaplan, directeur général., Contrarian True Investissements LLC, New York, New York. "Cependant, ce n'est généralement pas une bonne idée car ces plans ont un choix très limité par rapport aux offres IRA disponibles chez la plupart des courtiers."

Passez à votre nouvel employeur

Si vous avez changé de poste, voyez si votre nouvel employeur propose un 401 (k) et quand vous pourrez participer. Une fois que vous êtes inscrit à un régime auprès de votre nouvel employeur, il est simple de transférer votre ancien 401 (k). Vous pouvez choisir de faire en sorte que l'administrateur de l'ancien régime dépose le contenu de votre compte directement dans le nouveau régime en remplissant simplement des documents. Il s'agit d'un transfert direct de dépositaire à dépositaire qui vous évite tout risque de devoir une date limite.

De nombreux employeurs exigent des nouveaux employés qu’ils consacrent un certain nombre de jours de service avant de pouvoir s’inscrire à un régime d’épargne-retraite.

Alternativement, vous pouvez choisir de recevoir le solde de votre ancien compte sous forme de chèque. Toutefois, vous devez déposer les fonds dans votre nouveau 401 (k) dans les 60 jours afin d’éviter de payer de l’impôt sur le revenu lors de la distribution. Assurez-vous que votre nouveau compte 401 (k) est actif et prêt à recevoir des contributions avant de liquider votre ancien compte.

"La consolidation des anciens comptes 401 (k) dans le programme 401 (k) d'un employeur actuel est logique si le système 401 (k) de votre employeur actuel est bien structuré et rentable, et que cela vous donne une chose de moins à surveiller", a déclaré Stephen J. Taddie, associé directeur, Stellar Capital Management, LLC, Phoenix, Arizona. "Garder les choses simples pour vous maintenant simplifie également les choses pour vos héritiers s'ils devaient intervenir pour s'occuper de vos affaires plus tard."

Autre point, si vous êtes un employé plus âgé: l’argent dans votre compte 401 (k) de votre employeur actuel n’est pas soumis aux distributions minimales requises (RMD). L'argent des autres régimes 401 (k) et des IRA traditionnels est soumis aux RMD.

Roll It Over dans un IRA

Si vous prenez votre retraite ou passez chez un employeur qui ne propose pas de régime de retraite - mais vous ne souhaitez pas laisser votre 401 (k) à votre ancien employeur - vous pouvez choisir de transférer le compte dans un IRA. Le processus de roulement est le même que pour un nouveau 401 (k): vous pouvez demander à l'administrateur du plan de le faire directement ou de prendre une distribution complète et de la déposer dans un IRA dans un délai de 60 jours.

Traduire votre ancien 401 (k) en un IRA peut être votre meilleur choix, à moins que les options de placement offertes par votre ancien régime ne soient particulièrement séduisantes. Cependant, les IRA traditionnels sont soumis aux DMA à 70 ans 1/2, que vous soyez ou non encore employé. Les Roth IRA ne portent généralement pas cette exigence.

"Le plus grand avantage de transformer un 401 en un IRA est la liberté d'investir comme vous le souhaitez, où vous voulez et dans ce que vous voulez", a déclaré John J. Riley, AIF, président et stratège en chef de Cornerstone Investment Services, Providence, Rhode Island. "Il y a peu de limites à un roulement d'IRA."

"Un élément que vous voudrez peut-être prendre en compte est que, dans certains États, comme la Californie, si vous êtes en train de poursuivre une action en justice, ou si vous pensez qu'il existe un risque de poursuites futures, vous souhaiterez peut-être laisser votre argent dans une affaire. 401 (k) au lieu de le transformer en un IRA ", a déclaré Jarrett B. Topel, conseiller financier, CFP®, Topel & DiStasi Wealth Management, Berkeley, Californie. "La protection des créanciers est plus grande en Californie avec les 401 (k) s qu'avec les IRA. En d'autres termes, il est plus difficile pour les créanciers / plaignants d'obtenir l'argent de votre 401 (k), il est plus difficile de l'obtenir dans votre IRA "

Prendre des distributions

Vous pouvez commencer à prendre des distributions qualifiées à partir de n’importe quel groupe 401, ancien ou nouveau, après l’âge de 59 ans et demi. Si vous vous séparez de votre employeur pour prendre votre retraite, le moment est peut-être bien choisi pour commencer à utiliser vos économies pour votre revenu mensuel.

Si vous avez un 401 (k) traditionnel, vous devez payer l’impôt sur le revenu à votre taux habituel sur toutes les distributions que vous effectuez. Si vous avez un compte Roth désigné, toutes les distributions que vous effectuez après l’âge de 59 ans et demi sont exonérées d’impôt aussi longtemps que vous possédez le compte depuis au moins cinq ans. Si vous ne respectez pas l'exigence de cinq ans, seule la partie de vos distributions correspondant aux bénéfices est imposable.

Si vous prenez votre retraite avant l'âge de 55 ans ou si vous changez d'emploi avant l'âge de 59 ans et demi, vous pouvez quand même recevoir des distributions de votre 401 (k). Toutefois, vous devrez payer un impôt de pénalité de 10%, en plus de l’impôt sur le revenu, sur la partie imposable de votre distribution, qui peut être la totalité. La pénalité de 10% ne s'applique pas à ceux qui prennent leur retraite après l'âge de 55 ans mais avant l'âge de 59 ans et demi.

Une fois que vous avez atteint l'âge de 70 ans et demi, vous devez commencer à recevoir les distributions de votre 401 (k) si vous ne travaillez plus. Votre RMD est dicté par votre durée de vie prévue et le solde de votre compte. Consultez votre administrateur de régime pour savoir combien vous devez retirer chaque année.

Cash It Out

Bien sûr, vous pouvez décider que vous préférez prendre l'argent et courir. Bien que rien ne vous empêche de liquider un ancien 401 (k) et de prendre une distribution forfaitaire, la plupart des conseillers financiers vous déconseillent vivement cette option. Cela réduira inutilement votre épargne-retraite et vous devrez inclure cette distribution dans vos impôts annuels. Si vous avez une grosse somme dans un ancien compte, le fardeau fiscal d'un retrait complet risque de ne pas en valoir la fortune et vous pourriez également être soumis à la pénalité de retrait anticipé de 10%.

"Hormis le fait de devoir payer des impôts normaux et une pénalité fiscale de 10% avant l'âge de 55 ans (ce n'est pas une mince affaire), peu de gens considèrent la valeur temporelle de l'argent déjà économisé (dans ce cas, imposé)", a déclaré Jane Nowak, CFP®, planificateur financier et conseiller en investissements, Wealth & Pension Services Group, Smyrna, Géorgie. "En effectuant un retrait complet, ils créent le besoin de tout recommencer à épargner en vue de la retraite. En règle générale, c'est une bien meilleure idée de laisser l'argent augmenter à l'abri de l'impôt dans un compte de retraite et de ne pas effectuer de retrait."

Le résultat final

John Riley, de Cornerstone, résume peut-être mieux ce que vous voudrez peut-être faire avec l'argent du plan 401 (k) d'un ancien employeur: "Il faut vraiment examiner tous les avantages et les inconvénients avant de décider quoi faire avec de l'argent 401 (k) " En fonction de votre âge et de votre situation, vous pouvez consulter un conseiller financier pour vous aider à choisir l'option qui vous convient le mieux.