Quel est le meilleur plan de retraite?

Épargner pour la retraite est un objectif critique et louable. Mais compte tenu des caractéristiques et des avantages différents des différents types de comptes de retraite individuels (IRA) et des régimes 401 (k), choisir le meilleur pour vous et votre situation peut être difficile. Dans certains cas, le processus est plus facile car vous pouvez restreindre vos choix en éliminant les régimes pour lesquels vous n'êtes pas admissible. Dans cet article, nous examinerons différents scénarios et les facteurs à prendre en compte lorsque vous devez choisir parmi des comptes de placement.

Points clés à retenir

• L'une des principales différences entre un Roth et un IRA traditionnel réside dans le fait que vous payez des impôts sur vos contributions, que ce soit lorsque vous versez des contributions (Roth) ou à la retraite (traditionnel).
• Si vous ne pouvez investir que dans un seul type de compte de retraite, votre argent peut croître plus rapidement dans un plan 401 (k) sponsorisé par la société et correspondant à un pourcentage de vos contributions.
• Si votre société 401 (k) n'offre pas de correspondance, examinez les options de placement du plan, les frais, l'accessibilité de votre argent et la disponibilité d'un conseil en investissement gratuit avant de choisir entre le plan et les IRA.
• Les personnes qui peuvent investir dans les trois types de comptes de retraite doivent également déterminer comment obtenir le maximum de contrepartie possible, comment répartir les fonds entre les IRA afin d’éviter les impôts et comment répartir les contributions tout au long de l’année.
• Lorsque vous décidez quels comptes financer, vous devez également prendre en compte votre âge, la date prévue de votre retraite et vos projets en la matière: financer votre retraite, par exemple, ou les laisser à vos proches.

Roth IRA vs. IRA traditionnel

Les limites de contribution pour un IRA traditionnel et un Roth IRA sont les mêmes pour l'année d'imposition 2019. Vous pouvez cotiser jusqu'à 6 000 USD, plus 1 000 USD supplémentaires si vous atteignez l'âge de 50 ans (ou si vous êtes plus âgé) avant la fin de l'année d'imposition. Si vous êtes admissible aux deux types d’IRA, le choix dépend généralement du moment où vous souhaitez payer des impôts - maintenant ou à la retraite.

Avec un IRA traditionnel, vous pouvez demander une déduction fiscale pour l'année au cours de laquelle vous faites une contribution. Un IRA traditionnel est entièrement déductible si ni vous ni votre conjoint ne participe à un régime de retraite au travail, ou, si vous le faites, si votre revenu est inférieur à 74 000 $ pour un déclarant individuel ou à 123 000 $ si vous déposez conjointement. Cependant, une fois que vous commencez à retirer de l'argent à la retraite, ces distributions sont assujetties à l'impôt sur le revenu.

Avec un Roth IRA, votre contribution n’est pas déductible des impôts, mais les distributions Roth qualifiées sont exemptes d’impôts et de pénalités. Qu'est-ce qui constitue "qualifié"? Vous ne pouvez pas recevoir de distributions d'un Roth dans les cinq années qui suivent l'ouverture de l'IRA, et l'une des conditions suivantes doit également être vérifiée:

• Vous avez atteint l'âge de 59 ans et demi.
• Vous êtes invalide
• Vous utilisez la distribution pour acheter une première maison (limite de vie: 10 000 $).
• Vous êtes décédé (votre bénéficiaire reçoit les distributions).

Pour vous aider à choisir l’IRA dans lequel investir, examinez votre tranche d’imposition actuelle par rapport à votre tranche d’imposition projetée à la retraite et essayez de choisir le type de régime qui permet de réduire les impôts et d’augmenter les revenus (acquis, cela peut ne pas être une chose facile) faire).

Que faire si vous pouvez contribuer à un 401 (k) ou à un IRA?

Il se peut que vous ayez le droit de verser des cotisations IRA ou Roth IRA traditionnelles ainsi que des contributions de report de salaire à un régime 401 (k), mais vous ne pouvez pas vous permettre de cotiser au maximum au régime 401 (k) et à l’IRA en même temps. . Vous devez décider de ce qui vous est le plus bénéfique: en faire fonctionner un, deux ou les trois. Certains des concepts suivants peuvent également s'appliquer si vous avez la possibilité de contribuer à la fois à un 401 (k) traditionnel et à un 401 (k) Roth.

Regardons Casey, qui travaille pour la société A et est éligible pour effectuer un report de salaire sur le plan 401 (k) de la société A. La rémunération annuelle de Casey est de 50 000 dollars, et il peut se permettre de verser 2 000 dollars par an, qu'il a décidé de créer dans un seul compte pour éviter des frais excessifs. Par conséquent, Casey doit décider s'il est plus logique financièrement de contribuer au 401 (k) ou à un IRA.

S'il y a un match de compagnie

Si la société A verse une contribution de contrepartie sur les contributions de report de salaire de Casey, le 401 (k) sera le meilleur choix. Vous trouverez ci-dessous un aperçu de la croissance de ses comptes sur une période de 10 ans, en supposant une contribution équivalente de 1 $ pour chaque dollar versé par Casey, à concurrence de 3% de son salaire. Cela signifie que Casey recevra une contribution équivalente de 1 500 dollars (50 000 dollars x 3%). Dans 10 ans, son 401 (k) se développerait beaucoup plus rapidement qu'un IRA.

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S'il n'y a pas de correspondance d'entreprise

Si la société A ne verse aucune contribution équivalente au plan 401 (k) proposé, Casey devra examiner les questions suivantes pour décider d’investir dans le 401 (k):

Quels sont les choix d’investissement disponibles?> Fonds communs de placement, obligations et instruments du marché monétaire. Les petites entreprises peuvent faire de même, mais sont plus susceptibles de permettre la gestion autonome des investissements, permettant ainsi à un participant de choisir entre des actions, des obligations, des fonds communs de placement, Si d'autres investissements dans le 401 (k) sont limités, Casey ferait mieux s'il contribuait à un IRA, ce qui fournirait une gamme plus large d'investissements à partir desquels choisir.

Quels sont les frais applicables? Les frais imputés aux comptes 401 (k) constituent un problème récurrent. Celles-ci ne sont pas aussi visibles que les frais facturés à un IRA, ce qui porte à croire de nombreux participants que les frais 401 (k) sont minimes, voire inexistants. Casey aurait besoin de rechercher les frais applicables au plan 401 (k) de son entreprise et de les comparer aux frais opérationnels et liés au commerce appliqués à l'IRA.

Les fonds 401 (k) sont-ils accessibles? Alors que l’épargne de retraite est destinée à s’accumuler jusqu’à la retraite, il arrive parfois que le participant ne laisse pas d’autre choix que de faire des retraits ou de contracter un emprunt sur son compte de retraite. En règle générale, les actifs d’un plan 401 (k) ne peuvent pas être retirés à moins que le participant ne soit victime d’un événement déclencheur. Toutefois, si le plan de la société A comporte une fonction de prêt, Casey pourrait prendre un prêt de son compte et le rembourser dans un délai de cinq ans (ou plus, si le prêt devait être utilisé pour l’achat d’une résidence principale). Les actifs de l'IRA peuvent être retirés à tout moment. Toutefois, à l'exception d'une contribution de roulement, le montant ne peut pas être remboursé à l'IRA.

Quel est le coût d'une gestion professionnelle? Si Casey n’est pas compétent en gestion de placements ou n’a pas le temps de gérer correctement les placements de son régime, il peut avoir besoin des services d’un conseiller en placement professionnel pour s’assurer que la répartition de son actif correspond à ses objectifs de retraite. Si l'employeur de Casey fournit ces services dans le cadre de son programme d'avantages sociaux, Casey n'engendrera pas de coût supplémentaire pour qu'un professionnel gère ses investissements. Cet avantage peut ne pas être disponible pour un IRA sauf si un employeur étend ces services à des actifs en dehors de son plan parrainé par l'employeur.

Ces points méritent d’être pris en compte, même si des contributions correspondantes sont versées sur le compte 401 (k). Mais sans correspondance, les réponses à ces questions peuvent amener Casey à conclure que les avantages d'économies d'un IRA l'emportent sur ceux d'un 401 (k).

Et si vous pouviez contribuer aux trois?

Voyons maintenant TJ, qui peut se permettre de financer son 401 (k), un IRA traditionnel et un Roth IRA. Si elle peut se permettre de verser les montants maximaux admissibles sur tous ses comptes, elle n'aura peut-être pas besoin de s'inquiéter de la manière dont elle répartira son épargne. Mais supposons que TJ puisse se permettre d’économiser 7 000 dollars par an. Les points à prendre en considération pour Casey (ci-dessus) peuvent également s'appliquer à TJ. En outre, TJ voudra peut-être prendre en compte les éléments suivants:

Obtenir le maximum de match. Si une contribution de contrepartie est versée au plan 401 (k), déterminez le montant maximal à verser au plan pour pouvoir recevoir la contribution de contrepartie maximale disponible. Si, par exemple, la rémunération de TJ est de 80 000 $ par an et que la formule de contribution correspondante est de 1 $ pour 1% à 3% de la rémunération, elle devra cotiser au moins 2 400 $ à son régime 401 (k) afin de recevoir le montant maximal disponible correspondant. contribution de 2 400 $.

Choisir entre les IRA. Si TJ met 2 400 $ dans son 401 (k), il lui restera 4 600 $ pour sa contribution à l'IRA. Elle devra faire le calcul (ou vérifier auprès de son conseiller fiscal) pour savoir quelle proportion de ses contributions traditionnelles à l'IRA serait déductible de l'impôt et en tenir compte dans la décision de Herd de choisir un Roth IRA, un IRA traditionnel ou une contribution partagée entre le deux. Quelle que soit sa décision, ses contributions totales aux deux IRA ne peuvent dépasser la limite fixée pour cette année d'imposition.

Lequel à financer en premier. Il est généralement préférable d’apporter des contributions aux comptes de retraite au début de l’année, ou un peu chaque mois, en commençant au début de l’année afin que l’actif puisse commencer à accumuler des gains le plus rapidement possible. Considérez également comment les contributions correspondantes sont faites. Certaines sociétés versent le montant en une somme forfaitaire à la fin de leur date limite de production des déclarations de revenus, tandis que d’autres versent des montants tout au long de l’année. Si ce dernier cas s’applique, il est préférable de verser les cotisations de report de salaire au 401 (k) au début de l’année.

Votre revenu brut ajusté modifié et votre statut de déclaration fiscale peuvent limiter le montant que vous pouvez contribuer à un IRA Roth.

Autres points à considérer

Outre les points énumérés ci-dessus, vous devez prendre en compte d'autres facteurs, tels que:

Âge et horizon de retraite. Votre horizon de retraite et votre âge sont toujours des points importants à prendre en compte lors de la détermination de la répartition appropriée des actifs. Toutefois, si vous avez au moins 50 ans, la participation à un régime comportant une fonction de rattrapage peut constituer un choix intéressant, en particulier si vous êtes en retard dans l’accumulation d’un pécule de retraite. Si cela vous décrit, choisir de participer à un plan 401 (k) avec une fonction de rattrapage peut vous aider à ajouter de plus grandes quantités à votre pécule chaque année. Les IRA ont également des fonctionnalités de rattrapage, mais vous ne pouvez ajouter que 1 000 $, et non 6 000 $, à votre contribution.

But du financement d'un compte de retraite. Alors que les comptes de retraite sont généralement destinés à financer vos années de retraite, certaines personnes envisagent de laisser ces comptes à leurs bénéficiaires. Dans ce cas, vous devez vous demander si vous souhaitez laisser des actifs exempts d'impôt à vos bénéficiaires et si vous souhaitez éviter de devoir prendre les distributions minimales (RMD) requises, qui réduiraient le solde de vos comptes. Les Roth IRA et les Roth 401 (k) vous permettent de payer les impôts que vous auriez normalement dus lorsque vous versez les contributions initiales. Pour les Roth IRA, les règles de la DGR ne s'appliquent pas au propriétaire de l'IRA, ce qui permet de laisser un solde plus important aux bénéficiaires.

Certaines entités gouvernementales proposent des régimes de retraite spéciaux pour les employés.

Le résultat final

Pour ceux qui sont admissibles à financer plusieurs types de comptes de retraite et qui ont l’argent nécessaire pour les financer tous, le choix n’est pas un problème. Pour ceux qui n'ont pas d'argent pour financer plusieurs comptes, il peut être difficile de choisir la ou les meilleures options.

Dans de nombreux cas, il s’agit de savoir si vous préférez profiter des allègements fiscaux à l’arrière avec les Roth IRA, ou au début avec les IRA traditionnels. Le but ultime du compte, par exemple planification de la retraite ou planification successorale, est également un facteur important. Un conseiller compétent en planification de la retraite peut aider les personnes confrontées à ces problèmes à faire des choix pratiques.