Note bancaire
La Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) et / ou d’autres sociétés privées attribuent au public une note bancaire indiquant leur sécurité et sa solidité. Ceci s’applique aux banques et autres institutions d’épargne.
Une notation bancaire attribue généralement une note alphabétique ou un classement numérique, basé sur des formules propriétaires. Ces formules proviennent généralement du capital de la banque, de la qualité de ses actifs, de sa gestion, de ses bénéfices, de sa liquidité et de sa sensibilité au risque de marché (CAMELS).
Les notations bancaires expliquées
Les régulateurs gouvernementaux attribuent la note CAMELS sur une échelle de 1 à 5, les notes 1 et 2 étant attribuées aux institutions financières présentant la meilleure condition fondamentale. Une note de 4 ou 5 indique souvent des problèmes graves nécessitant une action immédiate ou une surveillance attentive. Une note de 5 est attribuée à une institution présentant une probabilité d'échec élevée au cours des 12 prochains mois.
Les agences ne communiquent pas toujours les notations de CAMELS au public. Ils peuvent être gardés confidentiels. Pour cette raison, les sociétés de notation de banques privées utilisent également des formules exclusives pour tenter de répliquer les informations. Étant donné qu’aucun service de notation n’est identique, les investisseurs et les clients doivent consulter plusieurs notations lorsqu’ils analysent leur institution financière.
Notation bancaire et exemples de critères CAMELS
Comme indiqué ci-dessus, de nombreuses agences utilisent CAMELS ou des critères similaires pour évaluer les banques. Par exemple, si un organisme examine le «A» dans CAMELS: «A» signifie la qualité des actifs, ce qui peut impliquer un examen ou une évaluation du risque de crédit associé aux actifs d’une banque, tels que les prêts. Les organismes de notation peuvent également déterminer si le portefeuille d'une banque est suffisamment diversifié (par exemple, quelles politiques ont été mises en place pour limiter le risque de crédit et avec quelle efficacité les opérations sont-elles utilisées).
Les agences pourraient également examiner «M» pour la gestion. Ils voudront s'assurer que les dirigeants des banques comprennent la direction que prend leur institution et ont élaboré des plans spécifiques pour aller de l'avant dans un environnement réglementaire donné, aux côtés de leurs pairs. Visualiser ce qui est possible, situer une banque dans le contexte des tendances du secteur et prendre des risques pour développer son activité sont autant de impératifs pour les leaders.
Enfin, les organisations pourraient se concentrer sur «E» ou sur les bénéfices. Les états financiers des banques sont souvent plus difficiles à déchiffrer que d’autres sociétés, en raison de leurs modèles commerciaux distincts. Les banques prélèvent des dépôts auprès des épargnants et paient des intérêts sur certains de ces comptes. Pour générer des revenus, ils reverseront ces fonds aux emprunteurs sous forme de prêts et recevront des intérêts. Leurs bénéfices découlent de l'écart entre le taux qu'ils paient pour les fonds et le taux qu'ils reçoivent des emprunteurs.