Crédit de l'acheteur
Le crédit de l'acheteur est une facilité de prêt à court terme offerte à un importateur par un prêteur étranger, telle qu'une banque ou une institution financière, pour financer l'achat de biens d'équipement, de services et d'autres biens coûteux. L'importateur à qui le prêt est consenti est l'acheteur des marchandises, alors que l'exportateur est le vendeur.
Le crédit de l'acheteur est une méthode de financement très utile dans le commerce international, car il permet aux importateurs d'accéder à des fonds moins chers que ceux disponibles localement.
Comprendre le crédit de l'acheteur
La facilité de crédit d'un acheteur implique une banque qui accorde un crédit à l'importateur, ainsi qu'une agence de financement à l'exportation basée dans le pays de l'exportateur qui garantit le prêt. Etant donné que le crédit de l'acheteur implique plusieurs parties et des légalités transfrontalières, il n'est généralement disponible que pour les grosses commandes à l'exportation d'un seuil minimum de quelques millions de dollars.
La disponibilité du crédit de l'acheteur permet également au vendeur de poursuivre et d'exécuter de grosses commandes à l'exportation. L'importateur a la possibilité de payer pour l'achat sur une période donnée, comme stipulé dans les conditions de la facilité de crédit. L'importateur peut également demander un financement dans une devise majeure plus stable que la devise nationale, notamment si cette dernière présente un risque de dévaluation significatif.
La participation de l'agence de financement des exportations est essentielle au succès du mécanisme de crédit de l'acheteur. En effet, sa garantie protège l’institution financière emprunteuse du risque de non-paiement de la part de l’acheteur. L’agence de financement à l’exportation protège également la banque prêteuse contre d’autres risques politiques, économiques et commerciaux. En contrepartie de cette garantie et de cette couverture des risques, l’agence d’exportation perçoit des frais qui sont à la charge de l’importateur.
Les coûts associés au crédit de l'acheteur comprennent les intérêts et les frais d'arrangement sur le prêt.
Comment fonctionne le crédit de l'acheteur?
Le processus de crédit de l'acheteur comporte plusieurs étapes. L'exportateur conclut d'abord un contrat commercial avec l'acheteur ou l'importateur étranger. Le contrat spécifie les biens ou services fournis ainsi que les prix, les conditions de paiement, etc.
L'acheteur obtient ensuite un crédit auprès d'une institution financière pour l'achat. Un organisme de crédit à l'exportation basé dans le pays de l'exportateur fournit une garantie à la banque prêteuse pour couvrir le risque de défaillance de l'acheteur.
Une fois que l’exportateur a expédié les marchandises, la banque prêteuse paie l’exportateur conformément aux conditions du contrat. L'acheteur effectue les paiements de capital et d'intérêts à la banque prêteuse conformément à l'accord de prêt jusqu'au remboursement intégral du prêt.
Points clés à retenir
- Le crédit de l'acheteur est un prêt à court terme consenti à un importateur par un prêteur étranger pour l'achat de biens ou de services.
- Un organisme de financement à l'exportation garantit le prêt, atténuant ainsi les risques pour l'exportateur.
- Le crédit de l'acheteur permet à l'acheteur ou à l'importateur d'emprunter à des taux inférieurs à ceux disponibles sur le marché intérieur
- Grâce au crédit de l'acheteur, les exportateurs bénéficient d'un paiement garanti à la date d'échéance.
Les avantages du crédit de l'acheteur
Le crédit de l'acheteur profite à la fois au vendeur et à l'acheteur lors d'une transaction commerciale. Comme mentionné ci-dessus, les taux d'emprunt sont généralement moins chers que ceux qu'un importateur peut trouver auprès de prêteurs nationaux. Les taux sont généralement basés sur les taux LIBOR - le point de référence pour la plupart des taux d’intérêt à court terme. L'importateur bénéficie également d'un délai de remboursement plus long, plutôt que de devoir payer immédiatement à l'exportateur.
Un autre avantage s'étend à l'exportateur. Le paiement est effectué à temps, à la date d'échéance ou selon les termes du contrat de vente avec l'importateur, sans retard indu.
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