Un 401 (k) peut-il être utilisé pour un acompte de la maison?

Les fonds de votre régime de retraite 401 (k) peuvent être utilisés pour générer un acompte pour une maison. Vous pouvez retirer ou emprunter de l’argent sur votre 401 (k). Chacune de ces options présente des inconvénients majeurs qui pourraient l'emporter sur les avantages.

Points clés à retenir

• Vous pouvez retirer des fonds ou emprunter de votre 401 (k) pour les utiliser comme acompte sur une maison.
• Choisir l'une ou l'autre voie présente des inconvénients majeurs, tels qu'une pénalité de retrait anticipé et une perte d'avantages fiscaux et de croissance de l'investissement.

Se retirer d'un 401 (k)

Le premier moyen, le moins avantageux, consiste simplement à retirer l’argent. Cela est conforme aux règles applicables aux retraits de difficultés, qui ont récemment été légèrement simplifiés, permettant aux titulaires de comptes de retirer non seulement leurs propres contributions, mais également celles de leurs employeurs. Les dépenses liées à l'achat d'une maison pour une "résidence principale" sont l'une des raisons permises pour effectuer un retrait des difficultés d'un membre 401 (k).

Pro

• Vous obtenez l'argent dont vous avez besoin pour un acompte.

Les inconvénients

• Vous devez payer des impôts sur le retrait.

• Le retrait pourrait vous faire passer dans une tranche d’imposition supérieure.

• Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous devez également une pénalité de 10% sur l'argent que vous retirez.

• Vous ne pouvez jamais rembourser votre compte et perdre des années de gains non imposables sur l'argent que vous retirez.

Cependant, si vous retirez de l’argent, vous devez payer l’impôt intégral sur ces fonds, comme s’il s’agissait de tout autre type de revenu régulier cette année-là. Cela peut être particulièrement déplaisant si vous vous trouvez à proximité d’une tranche d’imposition supérieure, ajouté au revenu régulier. Un impôt de pénalité de 10%, également appelé pénalité de retrait anticipé, s'ajoute à cela si vous avez moins de 59 ans et demi.

Les régimes 401 (k) ne prévoient pas d'exception pour les acheteurs d'une première maison pour les retraits anticipés, contrairement aux IRA.

Emprunter à un 401 (k)

La deuxième méthode consiste à emprunter sur le 401 (k). Vous pouvez emprunter jusqu'à 50 000 $, soit la moitié de la valeur du compte, à condition que vous utilisiez cet argent pour acheter une maison. C’est mieux que de simplement retirer de l’argent, pour diverses raisons.

Avantages

• Vous pouvez emprunter jusqu'à 50 000 $ ou la moitié de la valeur du compte.

• Les intérêts que vous payez sur le prêt sont versés à votre propre compte et non à une banque.

• Si vous quittez votre emploi et devez rembourser le prêt, la période de remboursement a été augmentée jusqu'à la date d'échéance de votre déclaration de revenus fédérale, au lieu de la période précédente de 60 à 90 jours, en vertu de la Loi sur la réduction de l'impôt sur l'emploi.

Les inconvénients

• Vous devez rembourser le prêt, généralement dans les cinq ans.

• Vous devez divulguer ce prêt à la banque si vous présentez une demande de prêt hypothécaire.

• Si vous quittez votre emploi, vous devez rembourser le prêt à la date d'échéance de votre déclaration de revenus fédérale, sinon le prêt sera considéré comme un retrait, ce qui déclenche un impôt sur le revenu et une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous avez moins de 59 ans et demi.

• Selon votre plan, vous ne pourrez peut-être pas cotiser à votre 401 avant de rembourser votre prêt.

• Même si vous payez des intérêts, vous perdez la croissance potentielle des investissements des fonds.

Pour commencer, bien que vous payiez des intérêts sur le prêt, le taux d’intérêt est généralement supérieur de deux points au taux préférentiel. Cependant, vous payez effectivement des intérêts pour vous plutôt que pour la banque. Et cela signifie que vous gagnez au moins un peu d'argent sur les fonds que vous retirez.

L'inconvénient est que vous devez rembourser le prêt et que le délai n'est normalement pas supérieur à cinq ans. Avec un prêt de 50 000 $, 833 $ par mois plus les intérêts. Vous devez le divulguer à la banque lorsque vous postulez pour un prêt hypothécaire, car cela pourrait entraîner une augmentation de vos dépenses mensuelles.

Avant la loi de 2017 sur les réductions d'impôt et l'emploi si votre emploi a pris fin avant le remboursement du prêt, il existait généralement un délai de remboursement de 60 à 90 jours pour le solde restant dû. À partir de 2018, la refonte de l’impôt a prolongé le délai de remboursement jusqu’à la date d’échéance de votre déclaration de revenus fédérale, ce qui inclut également les extensions de production.

Le défaut de remboursement du prêt dans ce délai déclenche la taxation normale et une pénalité de 10%, le solde restant étant alors considéré comme un retrait anticipé.

Un autre inconvénient majeur est que le fait d’emprunter auprès de votre 401 (k) signifie que vous perdez la croissance potentielle des investissements de ces fonds. En outre, certains régimes 401 (k) ne vous permettent pas de cotiser avant d'avoir remboursé le prêt.

Bien que votre 401 (k) soit une source facile d’argent d’acompte, il est évidemment préférable de pouvoir économiser de l’argent ailleurs et de ne pas prendre ni emprunter d’argent sur votre avenir. Si vous devez recourir aux fonds, il est évidemment préférable de les emprunter que de faire un retrait et de perdre pour toujours ces économies avantageuses sur le plan fiscal.