Puis-je utiliser mon 401 (k) pour couvrir mes frais de subsistance et le déclarer comme revenu l'année prochaine?

Non, tu ne peux pas. Toute somme retirée de votre plan 401 (k) doit être traitée comme un revenu ordinaire pour l’année de sa distribution. Voici quelques points à considérer.

Toute somme que vous retirez d’un plan 401 (k) doit être déclarée comme revenu ordinaire la même année que votre retrait.

Responsabilité fiscale et pénale

Si vous n'avez pas d'autre choix que de retirer de l'argent de votre compte de retraite, vous pouvez toujours reporter le montant à un IRA dans les 60 jours suivant la réception du chèque sans encourir d'impôts ni de pénalités. Ceci est connu comme un basculement indirect. En cas de retrait, l'administrateur du régime doit retenir 20% des impôts fédéraux, et une retenue d'impôt des États peut également s'appliquer. Si vous ne pouvez pas effectuer ce roulement dans les 60 jours et si vous avez moins de 59 ans, vous devez non seulement payer les taxes, mais également des frais de retrait anticipé de 10%.

Si vous ne pouvez pas transférer l'argent dans les 60 jours mais que vous souhaitez éviter la retenue d'impôt obligatoire, vous devez transférer le montant directement dans un IRA traditionnel, dans lequel les fonds passent directement d'un plan à un autre sans passer par tes mains. Ensuite, vous pouvez prendre la distribution de l'IRA, ce qui vous permet de renoncer à la retenue. Toutefois, vous pouvez vous renseigner auprès de votre professionnel de l’impôt pour savoir s’il est préférable de retenir des impôts pour satisfaire à toutes les exigences en matière de paiement de taxes estimées.

Un dernier recours

Le retrait de votre régime de retraite devrait être une solution de dernier recours, car vous réduisez non seulement le montant de votre pécule, mais vous perdez également l’avantage de pouvoir continuer à enregistrer des revenus avec un report d’impôt différé. L'impact peut être assez important et pourrait vous retarder dans votre programme de retraite.

Si vous n'avez pas quitté votre emploi, vous pourrez peut-être contracter un emprunt auprès de votre 401 (k) au lieu de retirer l'argent. Cela peut être une meilleure option.

Une autre option

Si vous avez quitté votre emploi, vous pourriez être admissible à l'assurance-chômage dans votre État. Voir le site Web du US Department of Labor pour plus de détails. Cela pourrait fournir un revenu suffisant jusqu'à ce que vous trouviez un autre emploi et vous éviter d'avoir à utiliser votre plan 401 (k).

Vous voudrez peut-être parler à un conseiller financier ou à la retraite pour obtenir des conseils financiers supplémentaires.

Aperçu du conseiller

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.

Vous pouvez accéder à votre 401 (k) pour financer vos frais de subsistance. Cependant, [si vous ne travaillez plus pour cet employeur], il doit s'agir d'un retrait. Vous ne pourrez pas contracter un emprunt, comme vous le pouviez quand vous étiez employé, mais vous devrez rembourser ce que vous récupérez à la date d'échéance de votre déclaration de revenus fédérale cette année-là.

Combien cela vous coûtera dépend de votre âge. Si vous avez au moins 59 ans et demi, vous n’avez pas à subir la pénalité de 10% pour retrait anticipé. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous devrez payer la pénalité, sauf si vous utilisez les fonds pour couvrir les frais médicaux de plus de 10% de votre revenu brut. Ensuite, vous serez probablement admissible à une exemption. Vous pouvez également éviter la pénalité via la règle 72 (t): recevoir «des paiements périodiques sensiblement égaux» au cours des cinq prochaines années.

Dans tous les cas, vos distributions seront considérées comme un revenu dans l'année du retrait et vous devrez payer de l'impôt sur celles-ci. Il peut être utile que le dépositaire 401 (k) retienne un pourcentage d’impôt à chaque distribution.