Les revenus d'un Roth IRA comptent-ils dans le revenu?

Il y a deux réponses possibles à cette question, selon que la distribution de Roth IRA est qualifiée ou non.

Les revenus de placements dans un Roth IRA ne sont ni assujettis à l'impôt sur le revenu ni inclus dans le revenu du propriétaire de l'IRA. Au lieu de cela, ils s'accumulent avec un report d'impôt et sont exempts d'impôt lorsqu'ils sont retirés du Roth si la distribution est qualifiée.

Si un particulier reçoit une distribution de son Roth IRA et que la distribution est qualifiée, donc en franchise d'impôt, le montant n'est pas inclus dans son revenu - il n'est donc pas inclus dans le revenu brut ajusté (MAGI) modifié pour déterminer Roth. Admissibilité IRA. Toutefois, si la distribution n'est pas qualifiée, le montant attribuable aux gains est inclus dans le MAGI du particulier afin de déterminer l'éligibilité de Roth IRA.

Aperçu du conseiller

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

La réponse facile est que les revenus d'un Roth IRA ne comptent pas dans le revenu. Si vous conservez les gains dans le compte, ils ne sont définitivement pas imposables. Et si vous les retirez? Généralement, ils ne comptent toujours pas comme revenu - à moins que le retrait ne soit considéré comme une distribution non qualifiée. Dans ce cas, les gains pourraient être imposables. (Le site Web IRS, IRS.gov, explique ce qui définit les distributions Roth IRA qualifiées ou non qualifiées.)

Gardez toutefois à l'esprit qu'à aucun moment vous n'êtes obligé de prendre des distributions d'un Roth IRA, contrairement à un IRA traditionnel, où les distributions minimales requises commencent l'année (ou l'année suivant l'année) au cours de laquelle vous atteignez 70, 5.