Insolvabilité
L'insolvabilité est un terme qui s'applique lorsqu'un individu ou une organisation ne peut plus respecter ses obligations financières envers ses prêteurs lorsque les dettes deviennent exigibles. Avant qu'une société ou une personne insolvable ne soit impliquée dans une procédure d'insolvabilité, elle sera probablement impliquée dans des accords informels avec les créanciers, tels que la mise en place d'autres modes de paiement. L'insolvabilité peut résulter d'une mauvaise gestion de la trésorerie, d'une réduction des entrées de trésorerie ou d'une augmentation des dépenses.
Points clés à retenir
- L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une personne est incapable de payer ses factures.
- L'insolvabilité d'une entreprise peut résulter de diverses situations qui entraînent un faible flux de trésorerie.
- L'insolvabilité est différente de la faillite, qui est la procédure légale qui dicte la manière dont une personne remboursera ses créanciers.
Insolvabilité
Comprendre l'insolvabilité
L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une personne est incapable de payer ses factures. Cela peut donner lieu à une procédure d'insolvabilité, dans laquelle une action en justice sera intentée contre l'entité insolvable, et des actifs peuvent être liquidés pour rembourser des dettes en suspens. Les propriétaires d'entreprise peuvent contacter directement les créanciers et restructurer leurs dettes en versements plus faciles à gérer. Les créanciers sont généralement enclins à cette approche car ils souhaitent un remboursement, même si celui-ci est retardé.
Important
Contrairement à ce que la plupart des gens croient, l'insolvabilité n'est pas la même chose que la faillite.
Si un propriétaire d’entreprise envisage de restructurer la dette de la société, il établit un plan réaliste indiquant comment il peut réduire les frais généraux de la société et poursuivre ses activités. Le propriétaire crée une proposition détaillant la manière dont la dette peut être restructurée à l'aide de réductions de coûts ou d'autres plans de soutien. La proposition montre aux créanciers comment l’entreprise peut générer suffisamment de trésorerie pour réaliser des opérations rentables tout en payant ses dettes.
Facteurs contribuant à l'insolvabilité
De nombreux facteurs peuvent contribuer à l'insolvabilité d'une personne ou d'une entreprise. L'embauche par une entreprise de méthodes de comptabilité ou de gestion des ressources humaines inadéquates peut contribuer à l'insolvabilité.
Par exemple, le responsable de la comptabilité peut créer et / ou suivre de manière inappropriée le budget de l'entreprise, ce qui peut entraîner des dépenses excessives. Les dépenses s’additionnent rapidement lorsque trop d’argent coule et qu’il n’ya pas assez d’affaires dans l’entreprise.
La hausse des coûts du fournisseur peut contribuer à l’insolvabilité. Lorsqu'une entreprise doit payer des prix plus élevés pour des biens et des services, elle en répercute les coûts sur le consommateur. Plutôt que de payer les coûts supplémentaires, de nombreux consommateurs prennent leurs affaires ailleurs pour pouvoir payer moins cher un produit ou un service. La perte de clients entraîne une perte de revenus pour le paiement des créanciers de la société.
Les poursuites de clients ou de partenaires commerciaux peuvent conduire une entreprise à l’insolvabilité. L'entreprise peut finir par payer d'importantes sommes d'argent en dommages et être incapable de poursuivre ses activités. Lorsque les activités cessent, les revenus de la société disparaissent. L'absence de revenus a pour conséquence que les factures impayées et les créanciers réclament de l'argent qui leur est dû.
Certaines entreprises deviennent insolvables parce que leurs biens ou leurs services n'évoluent pas pour répondre aux besoins changeants des consommateurs. Lorsque les consommateurs commencent à faire affaire avec d'autres entreprises proposant une plus grande sélection de produits et de services, l'entreprise perd des bénéfices si elle ne s'adapte pas au marché. Les dépenses dépassent les revenus et les factures restent impayées.
Insolvabilité vs faillite
L'insolvabilité est un type de détresse financière, c'est-à-dire l'état financier dans lequel une personne ou une entité n'est plus en mesure de payer les factures ou autres obligations. L'Internal Revenue Service (IRS) indique qu'une personne est insolvable lorsque le total des passifs dépasse l'actif total.
Une faillite, en revanche, est une ordonnance judiciaire décrivant comment une personne ou une entreprise insolvable remboursera ses créanciers, ou comment il vendra ses actifs pour effectuer les paiements. Une personne ou une société peut être insolvable sans être en faillite, même s'il ne s'agit que d'une situation temporaire. Si cela dure plus longtemps que prévu, cela peut toutefois conduire à la faillite.
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