Coup d'œil sur l'assurance vie à prime unique

Le principal avantage de l’assurance vie est de créer une succession qui puisse subvenir aux besoins des survivants ou laisser quelque chose à la charité. Assurance vie à prime unique (SPL) est un type d'assurance dans lequel une somme forfaitaire est versée au contrat en échange d'une prestation de décès qui est garantie jusqu'à votre décès. Nous examinons ici quelques-unes des différentes versions de SPL disponibles, offrant un large éventail d’options de placement et de dispositions de retrait.

Avec l'assurance vie à prime unique, les fonds investis s'accumulent rapidement car la police est entièrement capitalisée. Le montant de la prestation de décès dépend du montant investi, de l’âge et de la santé de l’assuré. Du point de vue de la compagnie d’assurance, une personne plus jeune est calculée pour avoir une espérance de vie restante plus longue, ce qui laisse plus de temps aux fonds versés dans la prime avant que la prestation de décès ne soit versée. Et, naturellement, plus le capital que vous contribuez initialement à votre police est important, plus votre capital-décès sera élevé. Par exemple, une femme âgée de 60 ans pourrait utiliser une prime unique de 25 000 $ pour offrir une prestation de décès exempte d'impôt, de 50 000 $ à ses bénéficiaires, tandis qu'une prime unique de 100 000 $ pour un homme âgé de 50 ans pourrait donner lieu à une prestation de décès de 400 000 $.

Prestations de subsistance de l'assurance vie à prime unique

Bien que les indemnités de décès des polices d’assurance constituent un moyen efficace de subvenir aux besoins de vos personnes à charge, vous devez également prendre en compte les besoins imprévus qui pourraient survenir avant votre décès. Vous comprenez probablement l'importance de l'assurance soins de longue durée (SLD), car les soins de longue durée peuvent souvent s'avérer être une situation coûteuse. Mais que se passe-t-il si vous ne pouvez pas vous payer les primes annuelles de SLD? Les SPL peuvent offrir une solution.

Certaines polices SPL vous accordent un accès en franchise à la prestation de décès pour payer les frais de soins de longue durée. Cette fonctionnalité peut aider à protéger vos autres actifs du coût potentiellement écrasant des soins de longue durée. La prestation de décès restante dans la police à votre décès sera réputée exempte d’impôt sur le revenu à vos bénéficiaires. Et si vous n'en utilisez pas, l'argent ira à vos proches, comme vous l'aviez initialement prévu. Par conséquent, votre plan SPL vous permet de couvrir vos besoins en matière de soins de longue durée au besoin, tout en laissant intact le montant maximum possible de votre prestation de décès pour vos personnes à charge.

Un certain nombre de régimes SPL vous permettent également de retirer une partie de la prestation de décès si une maladie en phase terminale est diagnostiquée et si votre espérance de vie est de 12 mois ou moins. Cette flexibilité peut rendre la décision de payer une prime unique importante moins décourageante, et il est important de considérer si vous avez des actifs financiers limités en dehors de votre SPL.

Options de placement avec politiques SPL

Il existe deux polices à prime unique populaires offrant différentes options de placement:

1. Vie entière à prime unique verse un taux d'intérêt fixe en fonction de l'expérience de placement de la compagnie d'assurance et de la situation économique actuelle.
2. Vie variable à prime unique permet aux titulaires de polices de choisir dans un menu composé de sous-comptes d’actions, d’obligations et de marchés monétaires gérés par des professionnels, ainsi que d’un compte fixe.

Votre choix devrait dépendre de votre capacité à gérer les évolutions du marché, de la composition des autres actifs de votre portefeuille et de la manière dont vous envisagez d'utiliser la valeur de rachat de la police. Avec un taux d'intérêt fixe, vous pouvez compter sur la sécurité et la stabilité du taux de croissance constant de votre politique, mais vous perdez des gains potentiels si les marchés financiers fonctionnent bien. La prestation de décès minimale est établie lors de l'achat de la police, mais si la valeur du compte de la police dépasse un certain montant, la prestation de décès peut également augmenter.

D'autre part, si vous êtes prêt à risquer la sous-performance pour avoir une chance d'obtenir de meilleurs rendements, un contrat d'assurance vie variable avec des sous-comptes investis en actions et en obligations peut vous sembler plus judicieux.

Options de retrait

Les polices SPL vous donnent la maîtrise de votre investissement, vous permettant d'accéder à la valeur de rachat en cas d'urgence, de retraite ou autres. Un moyen de puiser dans l'argent de la police consiste à emprunter. Vous pouvez généralement prendre un emprunt correspondant à 90% de la valeur de rachat de la police. Bien entendu, cela réduira la valeur de rachat et le capital décès de la police, mais vous avez la possibilité de rembourser le prêt et de rétablir le capital.

Les sociétés vous permettront également de retirer des fonds et de déduire le retrait de la valeur de rachat de la police. Ils ont généralement un montant minimum que vous pouvez supprimer. Le montant que vous pouvez souscrire chaque année sans payer de frais de rachat peut représenter 10% de la prime versée ou 100% des gains de la police, selon le montant le plus élevé.

Toutefois, des retraits ou des emprunts auprès de votre SPL peuvent entraîner un coût supplémentaire, car les polices SPL sont généralement considérées comme des contrats de dotation modifiés. Cela signifie qu'il y a une pénalité de 10% de l'IRS sur tous les gains retirés ou empruntés avant l'âge de 59 ans et demi. Vous devrez également payer de l'impôt sur ces bénéfices. De plus, si vous encaissez le contrat, la compagnie d’assurance pourrait vous frapper de frais de rachat.

L'investissement augmente avec un report d'impôt

Vos investissements augmenteront avec report d'impôt dans la police. Comme indiqué ci-dessus, vous paierez de l'impôt sur les gains si vous retirez ou empruntez de la police, mais vos bénéficiaires désignés recevront les prestations sans impôt sur le revenu et sans délai et sans frais d'homologation. Il s'agit d'un avantage important, car vous ne voulez pas que les efforts et les dépenses consacrés à la fourniture de prestations de décès pour les personnes à votre charge soient réduits au minimum par des délais indus et des coûts d'homologation.

SPL a des inconvénients

Le montant minimum que vous pouvez investir dans une police SPL est généralement de 5 000 USD, ce qui peut rendre son coût prohibitif pour de nombreux investisseurs. Les ajouts ne sont pas autorisés. Vous ne devriez envisager d'utiliser que les fonds que vous aviez l'intention de transmettre à la génération suivante ou d'aider à financer un objectif à long terme, tel que la retraite. En outre, vous devrez vous conformer aux normes de souscription médicale de la compagnie d’assurance pour avoir droit à SPL.

Le résultat final

Si vous avez des liquidités dont vous n'avez pas besoin pour le moment et que vous souhaitez bénéficier d'une protection d'assurance vie garantie pour votre famille ou votre organisme de bienfaisance préféré, une assurance vie à prime unique peut être le produit idéal pour vous. C'est également un excellent moyen de commencer le programme d'assurance vie d'un enfant.

Par exemple, vous pouvez spécifier un enfant ou un petit-enfant comme assuré et conserver la police à votre nom. De cette façon, vous auriez toujours le contrôle de la valeur de rachat. Ou vous pourriez en faire un propriétaire pour supprimer la police de votre succession. Quel que soit votre choix, utilisez une police d'assurance vie à prime unique. N'oubliez pas de prendre en compte votre situation financière personnelle et les autres mécanismes de retraite déjà utilisés afin de pouvoir choisir et façonner votre police en fonction de vos besoins.