Les opérations bancaires offshore ne sont pas illégales, mais cachées

Toute l'attention portée aux Panama Papers vous a peut-être rendu plus curieux au sujet des activités bancaires offshore. Peut-être avez-vous même envisagé de vous lancer dans la voie des «investisseurs avertis» et de conserver une partie de votre argent à l'étranger, mais vous avez hésité car vous ne voulez pas vous retrouver en difficulté avec l'IRS. Les opérations bancaires offshore peuvent donner l’allure d’un film d’espionnage, mais c’est en réalité beaucoup plus ennuyeux et banal qu’il n’apparaît.

Comment fonctionne la banque offshore

Tout d’abord, supprimons tous les mots du style film tels que «cachette», «cachée» ou même «compte bancaire offshore». Le recours aux services d’une banque située en dehors de votre pays d’origine n’est pas illégal. Et bien que le terme «offshore» s'applique littéralement dans certains cas - comme aux Bahamas - si vous faites des affaires avec le Canada, il est probable que vous puissiez conduire là-bas.

La pratique n'est pas réservée aux riches. Certaines banques étrangères ne prennent que 300 dollars de votre argent et ouvrent un compte. Comme dans le monde entier, les banques à l'étranger fixent des minimums pour leur propre compte et d'autres conditions relatives aux comptes des clients.

Par ailleurs, certaines banques étrangères ne font affaire avec aucun client étranger car le respect des règles est beaucoup plus complexe. L'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) et l'Organisation mondiale du commerce (OMC) ont des règles qui obligent les banques à communiquer des informations sur leurs clients étrangers. Chaque pays respecte ces lois différemment. Certains pays ne se conforment pas du tout.

Qu'en est-il des comptes bancaires suisses?

Vous avez probablement entendu parler du célèbre «compte bancaire suisse», un compte similaire à James Bond qui met l'argent des riches hors de portée du gouvernement de leur propre pays - comme l'IRS, par exemple. Il est vrai que les Suisses ont des lois strictes en matière de vie privée. Par le passé, les banques suisses n’avaient même pas de noms associés à ces comptes. Mais la Suisse a accepté de transmettre des informations aux gouvernements étrangers sur les titulaires de leurs comptes, mettant ainsi fin à toute évasion fiscale qui aurait pu découler de la création d'un compte lorsqu'un titulaire de compte ne l'a pas signalé.

Les avantages d'un compte offshore

L'évasion fiscale n'était pas la seule raison pour détenir un compte bancaire suisse. Il existe de nombreuses raisons légitimes de garder de l'argent en dehors de votre pays d'origine. Premièrement, il y a le traitement fiscal. Dans de nombreux pays, vous pouvez gagner de l'argent en franchise d'impôt. Comment voudriez-vous utiliser votre argent pour travailler dans un autre pays, gagner de gros gains en capital et ne payer aucun impôt à ce pays? C'est techniquement possible lorsque vous déplacez votre argent à l'étranger.

Même les États-Unis le permettent. Au cours des dernières années, les États-Unis sont devenus l'un des paradis fiscaux préférés du monde. Des États comme le Nevada, le Wyoming et le Dakota du Sud détiennent maintenant une grande quantité de monnaie étrangère, mais la raison n’est pas principalement un traitement fiscal favorable.

L'un des principaux avantages de pays comme les États-Unis, la Suisse et d'autres pays développés est leur stabilité. Les personnes vivant dans des pays en proie à des troubles politiques et économiques craignent que leur argent, ainsi que leur vie, ne soient en danger. Et si l'économie s'effondrait? Et s'il y a une guerre civile? Et si leur gouvernement les poursuit pour une raison quelconque? Si leur argent est gardé à l'étranger, il est plus difficile pour leur propre gouvernement de le saisir.

Les comptes bancaires à l'étranger offrent également aux titulaires de compte davantage d'opportunités pour investir à l'étranger et servent de couverture monétaire contre un effondrement éventuel de leur devise. Ce qui est moins important, mais non négligeable, est qu’en raison des taux de change, dans d’autres pays, vous pourriez être perçu comme un high-roller et bénéficier des avantages inhérents à l’appartenance à la clientèle aisée, même si traité de cette façon.

Notez que vous n’êtes pas responsable pour les impôts américains si vous gagnez ou détenez de l’argent à l’étranger. L'IRS exige que les Américains déposent le formulaire IRS appelé FBAR, indiquant toute somme supérieure à 10 000 USD détenue dans des comptes étrangers. Il existe une exclusion d'impôt sur le revenu gagné à l'étranger pour l'argent que vous gagnez à l'étranger, mais le reste est imposable.

Qu'est-ce qui le rend illégal?

L'établissement d'un compte offshore n'a rien d'illégal, sauf si vous le faites avec l'intention d'évasion fiscale. La loi FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) impose aux banques du monde entier de signaler les soldes et les activités de citoyens américains à l'IRS sous peine d'amende.

Certaines sociétés américaines détenant des fonds en devises prétendent faire appel à une équipe d’avocats pour s’assurer que les particuliers et les entreprises signalent leurs activités à l’étranger dans leur pays d’origine correctement et légalement.

Inévitablement, il y aura des gens qui utilisent le système pour réaliser des profits illégaux. Selon les Nations Unies, des centaines de millions de dollars de fonds illicites transitent par les États-Unis. Il semblerait que la Suisse garde encore le silence sur une importante somme d’argent secret.

Le résultat final

Avoir de l'argent dans un compte bancaire offshore n'est pas illégal, mais ce n'est pas non plus exonéré d'impôt. Tant que vous partez à l'étranger pour des raisons commerciales légitimes, telles que celles exposées ci-dessus, vous pouvez vous sentir à l'aise et dire à tous vos amis que vous avez l'un de ces comptes bancaires «secrets» - bien que ce ne soit pas vraiment secret. du tout.