Pilier pension
Un pilier pension est l’un des cinq formats de pension définis par la Banque mondiale. Le concept des cinq piliers a été mis au point en 2005 et a depuis été adopté par de nombreux pays d'Europe centrale et orientale en phase de réforme économique.
Le cadre stratégique à cinq piliers de la Banque mondiale définit un ensemble d'éléments de conception permettant de déterminer les modalités et les options du système de retraite qui devraient être envisagées. Il y avait à l'origine trois piliers définis par la Banque mondiale, ainsi que l'épargne financée individuelle obligatoire. Cela va d'un degré minimal de protection sociale de base à un soutien financier et non financier de diverses générations aux personnes âgées.
Comprendre le pilier des retraites
Le cadre politique de la Banque mondiale en matière de piliers de retraite met l'accent sur la meilleure manière d'atteindre les objectifs fondamentaux des systèmes de retraite, à savoir la protection contre le risque de pauvreté des personnes âgées et la réduction progressive de la consommation du travail à la retraite.
En fixant ces objectifs, la Banque mondiale encourage les décideurs à examiner des questions plus vastes de protection sociale et de politique sociale, qui tiennent compte de la pauvreté et des vulnérabilités de différents groupes de revenus. Certaines de ces questions clés incluent:
- Faut-il consacrer des ressources à la protection de la pauvreté des personnes âgées dans des sociétés où d’autres groupes, tels que les enfants, risquent davantage de connaître la pauvreté et la vulnérabilité?
- Dans quelle mesure une société devrait-elle chercher à redistribuer les revenus par le biais du système de retraite et comment peut-elle garantir que cette redistribution est rendue transparente et progressive?
- Quelles mesures devraient être prises pour renforcer l’environnement porteur propice aux options de réforme satisfaisant au mieux les objectifs fondamentaux?
Une fois ces objectifs fondamentaux identifiés, on peut ensuite identifier le mandat du système de retraite public, l’équilibre entre les fonctions d’assurance et d’adéquation et les options de conception de système appropriées.
Points clés à retenir
- Un pilier pension est l’un des cinq formats de pension définis par la Banque mondiale et développés en 2005.
- Le cadre à cinq piliers définit une série d’éléments de conception afin de déterminer les modalités et les options du système de retraite à prendre en compte.
- Le système va d’un degré minimal de protection sociale de base à un soutien financier et non financier de diverses générations aux personnes âgées.
- Le Régime de pensions du Canada, le système de sécurité sociale des États-Unis, les régimes 401 (k), IRA et REER relèvent tous du système des cinq piliers.
Les cinq piliers
Le système à cinq piliers a pour objectif de séparer les principaux objectifs des régimes de retraite et / ou des régimes de retraite des suivants:
- Pilier 0: Le premier pilier est un programme général d'assistance sociale conçu pour lutter spécifiquement contre la pauvreté. Ce pilier est censé fournir la protection sociale la plus élémentaire. Le Régime de pensions du Canada en est un exemple.
- Pilier 1: Ce pilier concerne, entre autres, les risques de myopie individuelle, de faibles revenus et d'horizons de planification inappropriés en raison de l'incertitude des espérances de vie et du manque ou des risques des marchés financiers. Les systèmes obligatoires qui dépendent des contributions publiques relèvent de ce bloc, tels que le système de sécurité sociale américain et le Régime de pensions du Canada.
- Pilier 2: Sous ce pilier, les bénéficiaires et les employeurs cotisent à un système financé par des fonds privés. Cela inclut les fonds de pension et les comptes à cotisations définies et / ou les régimes avec un large éventail d'options de conception. Un plan 401 (k) est un exemple.
- Pilier 3: Les comptes à financement volontaire privé font partie de ce pilier. Ceux-ci comprennent les régimes d'épargne individuels, les assurances, etc. Il s'agit d'un pilier supplémentaire et englobe des comptes tels que le compte de retraite individuel (IRA) aux États-Unis.
- Pilier 4: Le dernier pilier est un pilier non financier qui donne accès à un soutien informel tel que le soutien familial, d'autres programmes sociaux formels tels que les soins de santé et / ou le logement, et d'autres actifs financiers et non financiers individuels tels que la propriété et les hypothèques inversées. si disponible.
Exemples de régimes de retraite
De nombreux pays ont mis en place des systèmes de retraite conformes aux objectifs des cinq piliers de la Banque mondiale. Les conditions propres à chaque pays exigent une approche adaptée qui devrait définir de manière substantielle ce qui est réalisable pour chaque pays. Donc, il n'y a pas d'approche unique.
Les conditions financières et sociales variant d'un pays à l'autre, il n'existe pas d'approche unique pour les systèmes de retraite.
Les États-Unis ont mis en place un certain nombre de systèmes différents. Le système de sécurité sociale a été créé en 1935 et est géré par la Social Security Administration. Cela dépend des contributions obligatoires du public. Le système fournit des prestations de retraite, ainsi que des prestations d'invalidité et de survivant. Toute personne ayant versé des contributions pendant au moins 10 ans est admissible. Les avantages commencent à toucher les personnes qui ont 62 ans et augmentent pour ceux qui attendent de les récupérer après 67 ans.
Les citoyens américains peuvent également créer leur compte de retraite en investissant dans un 401 (k), un régime de retraite agréé parrainé par un employeur, qui permet d’affecter des cotisations avec report d’imposition de leur traitement. Une autre option est l’IRA, un compte d’investissement qui permet au titulaire de constituer une épargne-retraite par le biais d’une croissance exempte d’impôt ou par impôt différé.
Au Canada, les citoyens peuvent recevoir un revenu de retraite de deux sources différentes: le système de la Sécurité de la vieillesse et le Régime de pensions du Canada. Le système de la SV est une pension imposable mise à la disposition du gouvernement par le biais de recettes fiscales. Les citoyens et les personnes de 65 ans et plus qui peuvent prouver leur statut de résident canadien sont admissibles. Le Régime de pensions du Canada est semblable au système de sécurité sociale américain, qui repose sur les cotisations des employés.
Les régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) offrent aux Canadiens un autre moyen d'économiser en vue de leur retraite. Les employés et les employeurs peuvent faire des contributions avant impôt. L'argent de ce compte croît en franchise d'impôt jusqu'à ce que le titulaire du compte se retire et commence à effectuer des retraits.
Comparaison des comptes d'investissement Nom du fournisseur Description Divulgation par l'annonceur × Les offres figurant dans ce tableau proviennent de partenariats avec lesquels Investopedia reçoit une rémunération.