Stratégies de retraite pour les propriétaires de petites entreprises

En tant que propriétaire de petite entreprise, vous êtes entièrement responsable de votre propre planification de la retraite. Si vous avez des employés, vous pouvez vous sentir responsable de les aider à planifier une retraite réussie. Les considérations et les régimes d’épargne-retraite qui vous conviennent, en tant que propriétaire d’une petite entreprise, devraient être d’une importance capitale lors de la planification de votre retraite et de celle de vos employés.

Choisissez une stratégie de retraite traditionnelle

Il existe des options traditionnelles autres que l’utilisation de votre petite entreprise pour financer votre retraite, telles que les IRA et 401 (k), qui fonctionnent comme des sources de revenu de retraite supplémentaires autres que la liquidation de votre petite entreprise.

Établissez un IRA simple: le plan de contrepartie des incitations à l'épargne pour les employés, ou IRA simple, est un plan de retraite offert aux petites entreprises. En 2018, les employés peuvent différer jusqu'à 12 500 $ de leur salaire, avant impôt, et ceux âgés de 50 ans ou plus peuvent différer jusqu'à 15 500 $ en bénéficiant d'une contribution de rattrapage de 3 000 $. Toutefois, les employés qui participent à d'autres régimes parrainés par l'employeur ne peuvent verser plus de 18 000 $ dans l'ensemble des régimes parrainés par l'employeur.

Les employeurs peuvent égaler les contributions des employés à une IRA simple jusqu'à 3% de la rémunération de l'employé. À l'inverse, les employeurs peuvent verser 2% de la rémunération de chaque employé admissible, jusqu'à 270 000 $ en 2018. Les contributions de l'employeur sont déductibles des impôts.

Propriétaires de petites entreprises à la retraite: Remington, IN

Mettre en place un SEP IRA: Une pension simplifiée d’employé (SEP) est un autre type de compte de retraite individuel (IRA) auquel les propriétaires de petites entreprises et leurs employés peuvent cotiser. En 2018, il permet aux employés de verser des contributions avant impôts pouvant atteindre 25% du revenu ou 55 000 $, selon le montant le moins élevé. Comme un régime SIMPLE, un SEP permet aux propriétaires de petites entreprises de faire des contributions déductibles d’impôt pour le compte des employés éligibles. Les employés ne paient pas d’impôt sur les montants versés par l’employeur jusqu’à ce qu’ils retirent les distributions du plan au moment de leur retraite.

Presque toutes les petites entreprises peuvent créer un SEP. Peu importe le nombre d'employés que vous avez ou le fait que votre entreprise soit structurée comme une entreprise à propriétaire unique, un partenariat, une société ou à but non lucratif. Chaque année, vous pouvez décider du montant de votre contribution pour le compte de vos employés. Ainsi, vous n'êtes pas obligé de verser une contribution si votre entreprise a une mauvaise année. Les propriétaires de l'entreprise sont également considérés comme des employés et peuvent verser des contributions d'employé à leurs propres comptes.

Globalement, le plan SEP est une meilleure option pour de nombreuses petites entreprises car il permet des contributions plus importantes et une plus grande flexibilité. (Voir Plus: Propriétaires d’entreprise: Comment mettre en place un SEP IRA)

IRAs et Solo 401 (k) s: Si vous êtes dans un domaine concurrentiel et que vous souhaitez attirer les meilleurs talents, vous devrez peut-être proposer un plan de retraite, tel que ceux décrits ci-dessus. Cependant, les employeurs ne sont pas tenus d'offrir des prestations de retraite à leurs employés. Si vous ne le faites pas, vous pouvez également épargner en vue de votre retraite sans engager vos employés par le biais d'un Roth ou d'un IRA traditionnel, auquel toute personne disposant d'un revenu d'emploi peut contribuer.

Vous pouvez également contribuer à un IRA au nom de votre conjoint. Roth IRA vous permet de cotiser après l’impôt et de recevoir des distributions libres d’impôt à la retraite; les IRA traditionnels vous permettent de cotiser en dollars avant impôts, mais vous devez payer l’impôt sur les distributions. Le montant maximal que vous pouvez contribuer à un IRA en 2018 est de 5 500 USD (6 500 USD si vous avez 50 ans ou plus).

Enfin, si votre petite entreprise n’a pas d’employés admissibles autres que votre conjoint, vous pouvez cotiser à un régime solo 401 (k) - lisez 401 (k) Plans pour le propriétaire de petite entreprise .

Développer une stratégie de sortie pour votre entreprise

Il peut sembler étrange que l’élaboration d’une stratégie de sortie d’entreprise soit l’une de vos premières préoccupations lors de la planification de la retraite. Mais considérez ceci: la petite entreprise que vous passez votre vie à bâtir peut devenir votre plus grand atout. Si vous souhaitez que votre retraite soit financée par la retraite et que vous ne travailliez plus, vous devrez liquider votre investissement. Pour vous préparer à vendre votre petite entreprise un jour, elle doit pouvoir fonctionner sans vous. Il n'est jamais trop tôt pour commencer à réfléchir à la manière d'atteindre cet objectif et de trouver le meilleur acheteur pour votre petite entreprise.

Les conditions du marché affecteront votre capacité à vendre votre entreprise. Vous voudrez peut-être renforcer la flexibilité de votre plan de retraite afin de pouvoir vendre votre participation lorsque le marché est fort ou de travailler plus longtemps en cas de récession. Vous voulez absolument éviter une vente de détresse: si vous attendez la dernière minute avant de quitter votre entreprise, vous rencontrerez un problème: votre retraite imminente donnera l'impression d'une vente de détresse parmi les acheteurs potentiels et vous ne pourrez pas vendre votre entreprise à une prime.

Le résultat final

Plus d'un tiers des propriétaires de petites entreprises interrogés en 2014 ont déclaré ne pas vouloir prendre leur retraite, un quart ont indiqué qu'ils n'envisageaient pas de prendre leur retraite, plus d'un tiers avaient l'intention de partager leur retraite entre travail et loisirs, et plus plus de la moitié ont déclaré qu’ils auraient du mal à se retirer complètement. Même si vous faites partie des nombreux propriétaires de petites entreprises qui envisagent de continuer à travailler, établir un plan de retraite pour votre petite entreprise est une bonne idée, car il vous donne des options - et avoir des options signifie que vous serez plus satisfait du chemin que vous choisirez. .