Roth 401 (k) vs Roth IRA: quelle est la différence?

Il n’existe pas de solution unique permettant de déterminer lequel est le meilleur: un Roth 401 (k) ou un Roth IRA. Tout dépend de votre profil financier: votre âge, votre revenu, le moment où vous souhaitez commencer à retirer votre pécule, etc. Il y a des avantages et des inconvénients pour les deux. Voici les principales différences à prendre en compte lors de la comparaison des deux types de Roth.

Points clés à retenir

• Les Roth IRA existent depuis 1997, alors que les Roth 401 (k) ont été créés en 2001.
• Un Roth 401 (k) a tendance à être meilleur pour les personnes à revenu élevé, impose des limites de cotisations plus élevées et permet aux fonds de contrepartie de l’employeur.
• Un Roth IRA permet à vos investissements de durer plus longtemps, a tendance à offrir davantage d'options de placement et facilite les retraits anticipés.

Comprendre Roth 401 (k) s

Créés par la Loi de 2001 sur la réconciliation de la croissance économique et des allégements fiscaux, les Roth 401 (k) sont un hybride, combinant bon nombre des meilleurs éléments des 401 (k) s traditionnels et des Roth IRA pour offrir aux employés une option unique en matière de planification. pour la retraite. Comme les 401 (k) s traditionnels, ils autorisent les jumelages avec les employeurs et les contributions versées directement à partir des chèques de paie. Comme les Roth IRA, leurs distributions ne sont pas soumises à l'impôt sur le revenu.

Avantages

L’un des grands avantages d’un Roth 401 (k) est l’absence de limite de revenu, ce qui signifie que les personnes à revenu élevé peuvent toujours contribuer. Cela correspond bien aux limites de contribution plus élevées du Roth 401 (k). Les participants aux régimes peuvent verser une contribution maximale de 19 000 $ par an, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 $ si vous atteignez l'âge de 50 ans à la fin de l'année, à compter de 2019.

Contrairement aux Roth IRA, les Roth 401 (k) s n’ont pas de limite de revenu, ce qui permet aux hauts salariés de cotiser à une de ces revenus.

Un autre avantage pour Roth 401 (k) s réside dans les contributions correspondantes. Les employeurs se voient même offrir un incitatif fiscal pour les fabriquer. Il y a un problème, cependant. Étant donné que les employeurs comparent votre contribution avec les dollars avant impôts et que le Roth est financé avec des dollars après impôt, ces fonds de contrepartie et leurs revenus seront placés dans un compte 401 (k) normal. Cela signifie que vous paierez des impôts sur cet argent - et ses revenus - une fois que vous aurez commencé à recevoir des distributions.

Un troisième avantage est la possibilité de contracter un emprunt auprès d’un Roth 401 (k). Vous pouvez emprunter jusqu'à 50% du solde de votre compte ou 50 000 $, selon le montant le moins élevé. Toutefois, si vous ne remboursez pas le prêt conformément aux termes de l’accord lorsque vous retirez l’argent, il pourrait être considéré comme une distribution imposable.

Désavantages

Avec un Roth 401 (k), vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises dès que vous atteignez l’âge de 70 ans et demi (comme vous le devez avec les 401 (k) et les IRA traditionnels). Si vous ne le faites pas, vous êtes soumis à une pénalité financière. Les seules circonstances dans lesquelles vous pouvez retarder le paiement de RMD sont si vous travaillez toujours et que vous n'êtes pas propriétaire à 5% de la société qui parraine le plan.

Vos options de placement sont limitées avec un Roth 401 (k) à celles offertes par l’administrateur du régime. Dans de nombreux cas, ils se résument à quelques fonds communs de placement de base (un axé sur la croissance, un axé sur le revenu, un seul marché monétaire, etc.). Vous êtes également bloqué par les ratios de dépenses - souvent assez élevés - des fonds du régime 401 (k), et, bien sûr, les administrateurs du régime obtiennent également leur réduction chaque année.

Enfin, l’accès aux fonds de votre Roth 401 (k) avant l’âge de 59 ans et demi est limité. Tirer des œufs avant la retraite devrait toujours être une question de dernier recours, mais si vous devez le faire, vous ne pouvez pas retirer d’argent sur votre Roth 401 (k) sans encourir une pénalité de 10%.

70%

Nombre d'entreprises proposant un Roth 401 (k) selon une étude réalisée en 2018 par le cabinet de conseil Willis Towers Watson, sur 349 moyennes et grandes entreprises.

Comprendre les Roth IRA

Les Roth IRA ont été créés par la loi sur les contribuables (Taxpayer Relief Act) de 1997 et portent le nom du sénateur William Roth, du Delaware. Ce qui les distingue des IRA traditionnels, c'est qu'ils sont financés avec des dollars après impôt, ce qui leur permet de bénéficier de distributions qualifiées en franchise d'impôt.

Avantages

L'un des gros avantages de l'IRA Roth est qu'il ne vous oblige pas à prendre de DMM, jamais. Cette flexibilité vous donne la possibilité de continuer à contribuer à votre compte et de laisser ces fonds croître indéfiniment, ce qui est avantageux si vous n'en avez pas besoin à 70 ans et demi. En fait, vous pouvez simplement laisser votre Roth IRA intact et le laisser à votre conjoint ou à vos descendants. «Un Roth IRA passera généralement en franchise d'impôt à vos héritiers, tant que le compte Roth IRA ne sera pas soumis à l'homologation. On peut éviter l'homologation en s'assurant que les bénéficiaires sont correctement spécifiés », déclare Christopher Gething, fondateur de Atherean Wealth Management, LLC, à Jersey City, dans le New Jersey.

Un autre grand avantage d'un Roth IRA réside dans ses nombreuses options d'investissement. Le monde entier des actifs est votre huître (quelques investissements exotiques mis à part). En outre, vous pouvez faire le tour pour savoir quels dépositaires et quels véhicules supportent les plus petites dépenses de transaction et d’administration.

Un dernier avantage est une plus grande flexibilité avec les retraits avant la retraite. Vous pouvez retirer un montant équivalent aux contributions que vous avez faites à tout moment, sans pénalité ni impôt. Ceci ne s'applique toutefois pas aux revenus de votre Roth IRA, pour lesquels les retraits avant retraite sont assortis d'une pénalité de 10%. Toutefois, dans certaines circonstances, telles que l'achat d'une maison pour la première fois, vous pouvez retirer des revenus de votre Roth IRA sans pénalité si vous détenez le compte depuis moins de cinq ans et sans pénalité ni taxe si vous les avez détenus. depuis plus de cinq ans.

Désavantages

Roth IRA viennent avec une limite de revenu. Selon l'IRS, les contribuables individuels qui gagnent 137 000 $ ou plus, ou les couples mariés déposant conjointement qui gagnent 203 000 $ ou plus, ne sont pas éligibles pour faire des contributions Roth IRA en 2019 . (Pour déterminer si vous êtes admissible, consultez cette calculatrice Roth IRA.) Ils ont également une limite de contribution inférieure - 6 000 USD par an, contre 19 000 USD pour un Roth 401 (k), et ne permettent pas de contributions correspondantes.

Contrairement aux Roth 401 (k) s, les Roth IRA n'autorisent pas les prêts. Cependant, il existe un moyen de contourner ce problème: lancer un roulement de Roth IRA. Pendant cette période, vous avez 60 jours pour transférer votre argent d'un compte à un autre. Tant que vous lui renvoyez cet argent ou un autre Roth IRA dans ce laps de temps, vous obtenez effectivement un prêt à 0% d'intérêt pendant 60 jours.

Le résultat final

Lorsqu'il s'agit de comparer un Roth IRA à un Roth 401 (k), chacun a ses propres avantages et avantages, donc aucun n'est intrinsèquement meilleur que l'autre. En effet, il peut vous être utile à un moment donné de basculer entre eux. Par exemple, dit Gething, «Vous pouvez facilement éviter les distributions minimales requises en transférant votre Roth 401 (k) sur un Roth IRA». Et si vous recherchez le meilleur endroit pour obtenir l'un de ces comptes, Investopedia a créé une liste des meilleurs courtiers pour les IRA.